文档介绍：重要操作风险管理环节检查指南一、上级行对下级行操作风险管理的情况(一)、组织、推动案件风险防控工作,是否与下级行签订了案防工作责任制;;,主要采取哪些方式监督和监控;,负责日常监控、评估及报告;,针对存在的问题及时采取补救措施;,采取了哪些措施加强对下级行监督和控制。(二)检查方法及要点调阅被检查单位相关制度、文件等资料。、案件防控工作实施方案,评估案件防控工作实施的及时性、有效性;,检查下级行所从事的业务和产品是否得到全部授权;、职责划分以及上级行相关部门对下级行实施管理、日常指导检查等方面,评估上级行对下级行监督和监控的有效性;、工作情况,评价其履职是否到位,风险监控是否及时,报告线路是否明晰,操作风险监控报告是否直接向上级操作风险管理部门直接报送;,评价其风险认别能力及处置能力;,评价其工作的有效性。二、重要岗位人员轮岗轮调和强制性休假制度(一)、副行长、会计主管等重要岗位人员(包括联行、同城票据交换、出纳等)轮岗轮调、强制性休假制度;、强制休假计划;、强制休假计划;。(二)检查方法及要点调阅被检查单位相关制度、文件、账簿、传票、凭证和人事考勤记录等资料。;、强制性休假制度及安排;(销)假登记簿及其他相关资料,轮岗轮调、强制休假的范围及人次是多少;,核对重要岗位和敏感环节工作人员持续在岗工作时间;;,是否实行了短期强制休假,对其所经办的业务工作是否进行了审计;,看主要提出哪些意见,若未进行审计跟踪,要说明原因。三、银企、银银及银行内部对账制度(一)、银行与银行以及银行内部业务台账与会计账之间的对账制度;、对账方法、可参与人员等做出明确规定;;、记账岗位是否分离;,记账岗位和对账岗位是否分开;(不返回记账岗位处理);,进行责任复核;;,考核的频率、结果及跟进措施等考核制度是否完善。(二)检查方法及要点调阅被检查单位相关制度、文件、传票、凭证和对账登记簿等资