文档介绍：招商银行资金管理解决方案
集团本外币现金池解决方案:
1、方案描述
集团总公司每日终统一上收各成员企业账户资金头寸,并集中到集团总公司“现金池”(CASH POOL)账户;集团总公司以现金池中资金及其统一向招商银行申请获得的授信额度为保证,约定各成员企业的日间透支额度;在约定的透支额度内,若日间成员企业账户余额不足,可以账户透支的方式自主对外付款;日终,集团总公司与招商银行统一清算,以现金池资金或授信项下融资补足各成员企业透支金额。
2、业务示意图
日终,子公司A、子公司C账户资金余额500、200自动归集总公司现金池;
子公司B、子公司D账户日间透支300、100,日终,总公司分别向子公司B和子公司D下划资金300和100,补足账户透支金额;
日终,若总公司现金池资金余额不足以补足各子公司透支,由招商银行向总公司提供授信项下短期融资用以补足各子公司透支。
3、应用案例
案例一:国内某大型民营国有企业集团,内部已经成立了结算中心,并通过结算中心对成员企业的资金收付和集团内头寸调剂实行规范严格的管理,要求实现
* 各成员企业资金集中;
* 对多数成员企业的对外付款采取预算管理,即成员企业事先向结算中心上报预算,未来的对外付款严格按预算操作;
* 对个别成员企业,不需事先上报预算,只要在其上存结算中心的资金头寸范围内即可对外付款;
* 为应对结算中心资金计划不准确造成的流动性风险,要求银行能够为集团总公司提供即时短期贷款;
* 要求对资金在集团内的调剂分配实行内部计价。
解决方案:
以集团结算中心的名义设立集团现金池账户;
根据企业申请,招商银行为现金池账户核定即时短期贷款授信额度;
结算中心为各成员企业分配可使用的现金池资金头寸,该头寸为现金池账户的实际存款余额与短期贷款授信额度之和。多数成员企业的资金可用限额按事先核定的预算标准设置,即可设置某成员企业每日/每周/每月的对外支付额度,个别成员企业的资金可用额度以其在现金池账户体现的资金头寸为限;
日间,若成员企业对外支付时账户余额不足,招商银行提供其资金可用限额内透支支付;
日终,系统自动上收归集各成员企业账户资金至现金池账户,并以现金池账户资金下划自动补足各成员企业透支金额,若现金池账户无足够资金,则由招商银行发放即时短期贷款后下划;
系统分别提供成员企业向结算中心上存和下借资金的积数信息,支持集团实现内部计价。
案例二:某跨国公司在华投资的企业不断增多,需要通过其在华总部对各子公司实行人民币资金的集中管理。出于审慎考虑,企业认为资金在总部与各子公司之间的划拨必须体现明确的借贷关系,由银行帮助结算内部资金借贷所产生的利息。
解决方案:
以公司总部的名义设立集团现金池账户,通过子公司向总部委托贷款的方式每日定时将子公司资金上划现金池账户;
日间,若子公司对外付款时账户余额不足,招商银行提供以其上存总部的资金头寸额度为限的透支支付;
日终,以总部向子公司归还委托贷款的方式,系统自动将现金池账户资金划拨成员企业账户用以补足透支金额;
根据事先约定,在固定期间内结算委托贷款利息,并通过招商银行进行利息划拨。
案例三:某国际著名跨国企业集团,较早就开始了在华投资,目前已经设立了数十家子公司