文档介绍：1
目的
为义务主体监测分析交易情况并发现和报告可疑交易提供基础数据信息;为反洗钱行政主管部门调查可疑交易活动和恐怖融资活动、司法机关打击洗钱及相关犯罪提供基础数据信息。
三项核心义务:客户身份识别制度、大额交易和可疑交易报告制度、客户身份资料和交易记录保存制度。
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有效识别是可疑交易报告的基础。
可疑交易的判断不能简单地从交易性质、金额、流向和频率等交易记录中直接得出。
应结合客户身份以及职业、经营背景、履约能力、交易目的、交易性质以及资金来源等有关情况,综合分析交易性质、金额、流向和频率等交易记录,做出交易是否确实可疑的合理判断。
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监管要求
(一)按照《中华人民共和国反洗钱法》和《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》的要求,根据自身的经营性质、业务类型等,制定书面的客户身份识别制度,就如何履行客户身份识别义务作出详细的规定。客户身份识别制度应包含在银行的内控制度中。
(二)客户身份识别制度必须规定与客户建立业务关系的流程中,应从每个客户身上获得的具体身份识别信息,包括:自然人客户的姓名、性别、国籍、职业、住所地或者工作单位地址、联系方式,身份证件或者身份证明文件的种类、号码和有效期限及法人、其他组织和个体工商户客户的名称、住所、经营范围、组织机构代码、税务登记证号码。
(三)客户身份识别制度应当根据《金融机构客户身份识别管理办法》,规定应当识别客户身份的业务情形,并对识别的手段和方式提出具体要求。
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(四)客户身份识别制度必须明确合理的、实用的、以风险为导向的客户身份核实流程。银行无需确认获取的身份识别信息中每个要素是否准确,但必须核实足够的信息,以合理确信客户的真实身份。银行核实身份信息时可以采用文件方式核实,必要时可采用非文件方式核实。
银行非文件核实必须就以下情形做出详细规定:自然人无法提供政府签发的、未过期的且附照片或类似证明图片的身份文件;银行获得的客户信息需要进一步核实;或银行无法通过文件资料核实客户真实身份因而导致风险增加的其他情形。
(五)客户身份识别制度必须对银行无法合理确信客户真实身份的情况做出规定。规定应包含以下内容:
1、银行不应与客户建立业务关系的情形;
2、持续或重新识别客户身份失败后,银行何时中止为客户办理业务;
3、按照有关法律条例规定,银行是否应提交可疑交易报告。
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(六)客户身份识别制度必须包括客户身份资料及交易记录保存要求,为客户办理业务获取的客户身份识别信息必须自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少留存五年,交易记录自交易记账当年计起至少留存五年。同一介质上存有不同保存期限客户身份资料或者交易记录的,应当按最长期限保存。同一客户身份资料或者交易记录采用不同介质保存的,至少应当按照上述期限要求保存一种介质的客户身份资料或者交易记录。
(七)银行必须对自己的客户群和所提供的产品及服务实施风险评估,划分风险等级。确定风险水平时,应考虑以下因素:
1、银行与客户建立业务关系的类型、方式;
2、银行所提供的金融服务产品、金额;
3、可获得的身份识别信息类型;
4、地域、业务、行业、客户是否为外国政要。
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(八)银行进行客户身份识别时,必须确定客户是否出现在政府发布的已认定或怀疑为恐怖分子或恐怖组织名单中。
(九)银行委托其他金融机构向客户销售金融产品时可依赖其他银行实施部分或全部的客户身份识别,但在客户身份识别制度中就信赖其他银行应做出专门规定并满足以下标准:
1、其他银行采取的客户身份识别措施符合反洗钱法律、行政法规的要求;
2、银行能够有效获得并保存客户身份资料信息;
3、与其他金融机构签订协议,协议中应明确双方在识别客户身份方面的职责,相互间提供必要的协助,相应采取有效的客户身份识别措施。
(十)银行可以委托金融机构以外的第三方(比如代理人或专业服务商)识别客户身份。银行对第三方是否遵守客户身份识别要求负最终责任。因此,银行应实施充分的控制措施,审核签订此种业务关系的流程。
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总体要求
识别内容:1、客户身份基本信息;2、交易目的、交易性质、实际控制客户的自然人和交易的实际受益人等。
识别方式:分为形式审核和实质审查两大类;
识别情形:可划分成初次识别、重新识别和持续识别等三类识别;
识别原则:可归结为三方面的审查,即“三性”(真实性、有效性、完整性)的审查;
识别流程:主要包括了解、核对、登记、留存四个环节和一些特殊规定。
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识别内容
从识别内容看,完整的客户身份识别制度不仅要求义务主体了解客户的真实身份,还要根据交易需要了解客户的职业或经营背景、交易目的、交易性质以及实际控制客户的自然人等信息。
识别内容可分为两个方面的信息。
1、客户身份基本信息。其中,又可分为自然人