文档介绍：弗布克精细化管理全案系列
企业内控精细化管理全案
王德敏编著
目录
第1章企业内部控制——资金6
资金支付授权审批制度6
货币资金授权审批制度8
现金管理控制制度10
银行存款控制制度14
票据管理规范17
印章管理制度20
第2章企业内部控制——采购22
采购授权审批制度22
采购申请审批制度24
采购预算管理制度27
采购控制制度28
验收管理制度32
付款控制制度35
退货管理制度37
应付账款管理制度38
第3章企业内部控制——存货40
存货授权审批制度40
存货采购控制制度43
存货储存管理制度45
仓库调拨管理规定48
存货领用管理制度49
存货发放管理制度50
存货盘点管理制度52
废损存货管理制度55
存货核算工作规范57
第4章企业内部控制——销售61
销售授权审批制度61
客户信用管理制度63
销售合同管理制度66
发货、退货管理制度68
货款回收管理制度69
应收账款管理制度71
销售回款奖惩制度74
问题账款管理办法75
应收票据管理制度76
第5章企业内部控制——工程项目78
工程项目授权批准制度78
项目决策管理制度79
概预算审查制度81
竣工清理管理制度82
竣工验收管理制度84
第6章企业内部控制——固定资产86
固定资产授权批准制度86
固定资产购置管理制度88
固定资产验收管理制度90
固定资产保管制度93
固定资产折旧制度95
固定资产盘点制度98
固定资产处置制度100
固定资产转移制度103
第7章企业内部控制——无形资产108
无形资产授权批准制度108
取得与验收控制制度111
无形资产使用管理制度113
无形资产处置与转移管理制度115
无形资产重大处置集体合议审批制度118
第8章企业内部控制——长期股权投资120
投资授权批准制度120
长期股权投资决策制度121
长期股权投资执行管理制度124
长期股权投资处置管理制度126
第9章企业内部控制——筹资129
筹资授权批准制度129
筹资决策管理制度130
筹资执行管理制度132
筹资偿付管理制度133
第10章企业内部控制——预算136
预算授权批准制度136
预算编制管理制度138
预算执行控制制度140
预算调整管理办法143
预算执行分析制度145
预算审计管理制度148
第11章企业内部控制——成本费用150
成本费用授权批准制度150
成本费用预测管理制度152
成本费用预算编制制度155
成本费用执行控制制度156
成本费用核算制度158
第12章企业内部控制——担保165
担保授权审批制度165
担保风险评估制度167
担保业务执行管理制度169
第13章企业内部控制——合同172
合同授权审批制度172
合同会审制度174
合同专用章管理制度175
合同违约及纠纷处理制度177
第14章企业内部控制——业务外包179
业务外包授权审批制度179
技术服务外包合同范例181
外包业务管理制度184
第15章企业内部控制——子公司管理188
委派董事管理制度188
总会计师委派管理办法191
委派子公司高管人员绩效薪酬制度194
子公司重大投资项目管理控制制度197
对子公司进行内部审计制度198
子公司重大事项报告及对外披露制度202
母公司合并财务报表管理制度205
第16章企业内部控制——财务报告编制与披露208
反财务舞弊与投诉举报制度208
财务报告编制准备管理制度209
会计凭证管理办法212
财产清查管理制度215
财务报告编制管理制度219
财务报告报送与披露管理制度222
第17章企