KPI-盈亏平衡点测算公式.xlsx

文档介绍：主表
覆盖率与损益分析月度上半年 7月 8月 9月 10月
可变经营毛利润(L)
可变经营费用(M)
销售利润L-M (N)
N/ (O)
销售台数 535 1

固定经营毛利润(P)
固定经营费用(Q)
营销补贴(返利) ( R )
未覆盖费用(Q-(P+R)) (S)

服务满足率(P/Q×100) (T) #DIV/0!
盈亏保本点(S/台次) (U) 0

单台损益(O-U) (V) 0
损益(O-U)×台数或N-S (W) 0
单位:元
11月 12月全年年度目标备注
整车销售及精品等平衡事业实现的毛利润
销售部人员工资(含市场部)


指终端销量,不含店之间车型互换开票数

维修及售后部平衡事业实现的毛利润
剔除销售人员工资后的总费用(人工成本、不可控费用、可控费用、财务费用)
7,291,300 主机厂各种返利,不含配件返利






2,000,000
主表
覆盖率与损益分析月度上半年 7月 8月 9月 10月
可变经营毛利润(L)
可变经营费用(M)
销售利润L-M (N)
N/ (O)
销售台数 535 1

固定经营毛利润(P)
固定经营费用(Q)
营销补贴(返利) ( R )
未覆盖费用(Q-(P+R)) (S)

服务满足率(P/Q×100) (T) #DIV/0!
盈亏保本点(S/台次) (U) 0

单台损益(O-U) (V) 0
损益(O-U)×台数或N-S (W) 0





单位:元
11月 12月全年年度目标备注
整车销售及精品等平衡事业实现的毛利润
销售部人员工资(含市场部)


指终端销量,不含店之间车型互换开票数

维修及售后部平衡事业实现的毛利润
剔除销售人员工资后的总费用(人工成本、不可控费用、可控费用、财务费用)
7,291,300 主机厂各种返利,不含配件返利






2,000,000





主表
覆盖率与损益分析月度上半年 7月 8月 9月 10月
可变经营毛利润(L)
可变经营费用(M)
销售利润L-M (N)
N/ (O)
销售台数 535 1

固定经营毛利润(P)
固定经营费用(Q)
营销补贴(返利) ( R )
未覆盖费用(Q-(P+R)) (S)

服务满足率(P/Q×100) (T) #DIV/0!
盈亏保本点(S/台次) (U) 0

单台损益(O-U) (V) 0
损益(O-U)×台数或N-S (W) 0


单位:元
11月 12月全年年度目标备注
整车销售及精品等平衡事业实现的毛利润
销售部人员工资(含市场部)


指终端销量,不含店之间车型互换开票数

维修及售后部平衡事业实现的毛利润
剔除销售人员工资后的总费用(人工成本、不可控费用、可控费用、财务费用)
7,291,300 主机厂各种返利,不含配件返利






2,000,000






















主表
覆盖率与损益分析月度上半年 7月 8月 9月 10月 11月
可变经营毛利润(L)
可变经营费用(M)
销售利润L-M (N)
N/ (O)
销售台数 535 1

固定经营毛利润(P)
单位:元
12月全年年度目标备注
整车销售及精品等平衡事业实现的毛利润
销售部人员工资(含市场部)


指终端销量,不含店之间车型互换开票数

维修及售后部平衡事业实现的毛利润
主表
覆盖率与损益分析月度上半年 7月 8月 9月 10月 11月
可变经营毛利润(L)
可变经营费用(M)
销售利润L-M (N)
N/ (O)
销售台数 535 1

固定经营毛利润(P)
固定经营费用(Q)
营销补贴(返利) ( R )
未覆盖费用(Q-(P+R)) (S)

服务满足率(P/Q×100) (T) #DIV/0!
盈亏保本