文档介绍：编制单位:
序号项目名称账面数会计技术性差错基准数清查出有问题的资产数
* * 1 2 3=1-2 4=10
合计*
单位负责人:
填报日期:
说明:
1、1-6按登记账填列,7可按1-6计算得出(设公式)
2、应编制计算表作为内部证据
3、会计技术差错部分系账务处理错误、尚未来及做账的部分,包括账表不符等
4、应调整清查损益作为本次清查的损失处理,填入清查基础表的清查损失调整栏
5、本表与清查基础表的钩稽关系是:基础表的账务清理调整等于本表会计技术差错,基础表的清查损失调整等于本表的应调整清查损益之和。
本表的基准数等于基础表的基准数,基础表清查值等于本表的清查值
6表中的项目原值等于初始金额,应摊销数等于本表截止基准日应摊销数,已摊销数等于本表已摊销数
清查出有问题金额等于本表已摊销金额与应摊销金额之间的差。并以本表所列登记填列。
7、账务处理办法应填列列损益还是减权益。并编制底稿进行详细说明。
应付福利费清查明细表
基准日:
损失原因发生时间企业申报损失数
小计列损益核权益
5 6 7=8+9 8 9
* *
财务负责人:
—%d —
中介审核数关键证据
小计列损益核权益
10=11+12 11 12 13
*
制表人:
基础表43
单位: 元
索引号清查数备注科目
14 15=3+10 16
* *