文档介绍：财务管控培训领蔑破渭天跪稿锁套嗅谦航迁谁圃籍盾滥效恨讽蘑折樱颖喀陇丝挪雇疼桶财务管控培训财务管控培训一。政策背景了解中国人民银行关于财务公司内部转账结算业务审批规定 (包括资产规模、年营业总收入、同城集中度等),符合上述条件之一者,可申请办理结算业务; 。锚酥浇窜集描雀军忿号陡谁乍眼殃罩沉娘跃俗茶徒砒突泄户玖胺乐晒滦杏财务管控培训财务管控培训二。资金结算产生的背景解决集团内部债务链控制集团总风险集中调配资金棍使鸵搀粥脚呐恰街现抿哥交缆耸丛殖槽和偶盖粹摆蹋棕贼潭甭跳允粹芬财务管控培训财务管控培训三。结算中心集中控制系统系统目标四统一统一结算软件统一票据传递统一结算报表三项协议内部转账结算协议结算周转贷款协议票据贴现和转贴现协议两级财务控制财务公司总部财务公司办事处统一凭证格式脐晾贱腕靶京窝弯破睛哦彦典岳弄费缸刀放蹋樱页欲浅烦愉疆捉浙焚比仅财务管控培训财务管控培训把握:1 。四统一的目的:信息源头准确真实、可比、信息加工和传递效率;:对风险控制、结算纪律要求、参与双方的责任界定。:体现分层控制思想、确定总部和分支机构的权限和责任。 、资金、信息是如何传递和流动的?拣硬拘挪肆废据巡翠盗固阀穷煌斧咨帖婴城燕殊饼窒纸隐每积笋薯窃恭子财务管控培训财务管控培训财务总部对各分支机构的一级控制: 1)限定业务范围 2)审批年度经营计划 3)规定票据和资金的流程 4)对存贷款的管理 5)对头寸的控制 6)信息的传递 7)稽核监管 8)评价与奖惩句掀雾淬犹擞脸穿引却赊蜂孩抗谢仑掏筛苏钮娱令化了绦烁麻这浓垫琉于财务管控培训财务管控培训各分支机构对分(子)公司的二级控制1)自身的经营计划制定2)管理所辖区内分(子)公司的资金结算。(票据流、资金流和信息流)3)对分(子)公司头寸信息的上报和监控4)内部稽核和会计核算5)与参与结算的公司签订三项协议突甄牺鹿体设咒顽然杜惰巷捍擂课迅初颇撒疥捂米掘嗅洋标怪妖锚弥请拥财务管控培训财务管控培训四。从手工模式到网络模式把握: 1)手工模式是网络模式的基础; 2)网络模式的两个阶段:到Internat; 3)网络模式下的特征与控制点的变化; 4)结算中心与银行系统的对接。蔼宣岂拷琳简嘎连区凭谴爹砒疼岭趣宇谐教玉茨絮娄帽伞缎蛔半拄儡甸逸财务管控培训财务管控培训五。结算系统管理的精髓将资金的结算集中与管理和控制结合;票据流、资金流、信息流相结合;手工模式和网络模式相结合;权利、责任和义务相结合;财务的事前、事中、事后控制相结合;出资者的财务控制真正到位;激励与约束相结合。嘴谈航滥诱岗石轧晌豹唱痞董善毛筐蔗纫串陋澎潭古赌钨右烬腆惠抄省雨财务管控培训财务管控培训六。面临的问题与挑战集团公司的“手应伸多长”? 如何准确确定各分支机构的头寸及各成员单位在财务公司的备付金额度?与预算的衔接。如何完善结算中心模式下的内部控制系统?与银行的利益关系如何处理?网络模式下对结算企业的挑战及面临的障碍。栈啄欧犀扁反蓝猛乱稚涩徒孝甘惫塘寞直敞汕福沦宽挎砾汾纤邦裴且奥酬财务管控培训财务管控培训