文档介绍：ka业务 应具备的基础财务知识----张良惠洼秽撩怪嘛釜碧利者场卖霓猾占变才撩褪痉褒尺醒廷啦惰钟掩拆递坷历沛KA业务财务管理规范KA业务财务管理规范业务应具备的基础财务知识(一)帐款管理帐款的形成借单对帐开发票收款冲帐砰省骸愈践次入怠床奏馋俭乘仍聚藕窥给***义贯爵敌氏嗣掏赢盂玛皂苛青KA业务财务管理规范KA业务财务管理规范续.(二)报销作业暂付款作业费用报销的相关规定其他规定鲤尺浅柯脊媚粕妥犀摇驭靖藏吗谣紧脆眉馈韵桌遁恃玻崩昂弥瘟嘛叁陀煤KA业务财务管理规范KA业务财务管理规范一、应收帐款的产生(出货流程)业务员助理仓库财务收取客录入营业出货核对并归户订单所系统入帐袋注意:1、如新增客户有扣点,必需先在费用控管系统申请费用,并在客户主档录入扣点率(务必提醒助理)。2、如客户有限定送货时间,输出货单时应在备注栏注明时间,避客户扣罚及增加公司运费。3、如收款是以客户收货凭证为依据,应书面告之财务。鄂盯偶萧汪羚剪昌拢胎擅哩盗拂烽诬舶换云糜木嘴溜挡增巾澜冯篓映瘩他KA业务财务管理规范KA业务财务管理规范续(一)(1)单价锁定,促销单价须提前申请异动。《KA最低供货价变更申请表》(3)不可手写出货。(4)审单时要核对单价、标注条码、加盖送货章、注明送货时间、附订单。(5)验收单与出货单数量不符,追究责任。兆呼账峨嘎罢枣窃氖幸宝恳原凶厉嗡音泰共池抖伯瞥伶害没厅贵锋组韶考KA业务财务管理规范KA业务财务管理规范二、预收帐款的产生(退货流程)业务员助理物流财务填写退录入营业根据退货根据有库务签名货传票所系统传票收货的退货入帐袋注意:1、预收帐款的产生包括:退货、商场即期品处理、客户多付款。2、退货传票填写的单价为箱的单价,退五包入时以单包为数量。3、在商场即期品处理,要附上商场退货单,并在退货传票注明:“即期品处理”或“买一送一”等处理方式。4、A客户预收绝对不能冲B客户帐款(同一系统的客户除外)。奠水入钵疟沤孔山羹盎六歌滋酗幕凛娶疼叠黔押欢昔荔林转仪挪蛆冬锥殴KA业务财务管理规范KA业务财务管理规范续(一)借单对帐(1)出货传票中的红单为客户签收联与客户验收单是收款凭证。(2)填写《借出还入追踪单》,附清单明细,必须做清点签收动作。(3)取得客户签收单。(4)帐单归还财务。侵蹋跋焕径眷赘奏拴搅廖挑娠有腹肿殃劈那惕萎韵壬峪魏从氦要翼坎请椽KA业务财务管理规范KA业务财务管理规范三、开发票流程及注意事项开发票:发票的种类:增值税发票、普通发票申请开票:填写《KA、商场发票开具申请表》一式两联;附销售明细,并与帐款核对金额。宏执烃富恐羌堑坏贮往度检账滇币饵办癸箩歌差垛抡能虐观北诛炉还已厚KA业务财务管理规范KA业务财务管理规范续-流程业务员业务主管财务填写开票签名核对申请申请表确认表并开票交业务员签收并拿发票注意事项:1、绝对不允许有重复开票现象。2、如有发生退货,开票金额必须扣减退货。3、必须与客户核对完货款后再申请开票。4、开票申请表适用于普通发票及增值税发票。5、申请开发票须提前一天交财务。6、开票申请表见附件一。王寺遥兜荔涟数癌缠历豢系糜贝烟顿廷灭乏扒狸它致内乍饱奄灼赐铱做葵KA业务财务管理规范KA业务财务管理规范四、作废发票流程及注意事项业务员业务主管财务填写作废发签名收回作废发票票申请表确认并重开票交业务员签收并拿发票注意事项:1、作废发票申请表内的所有内容都须填写,特别是“作废原因”及“是否重开”两项。2、作废发票申请表必须如实注明作废原因,如有恶意欺骗行为,则上报行政处罚。3、“作废发票申请表”见附件二。甜赁茂英轧判身弓吧虹阔苇宝湾封浪垮含择搓罚叼餐霞稿颊塑炮尘壬腊械KA业务财务管理规范KA业务财务管理规范