文档介绍：小企业信贷制度
2009年6月
主要内容
一、小型和微型企业的界定
二、小型企业信贷政策
三、微型企业信贷政策
四、循环贷款政策
五、信贷业务操作流程
一、小型和微型企业的界定
(一)小企业是指符合《中小企业界定标准》规定的小企业和从事生产经营活动、不拥有技术监督局代码的个体工商户。但我行规定以下企业不作为小企业:
1、房地产企业;
2、纳入合并报表的集团成员企业;
3、学校、医院等非生产流通企业;(开拓传媒、出版等服务业小企业信贷市场工银办发〔2009〕239号)
4、符合我行定性评级客户条件的企业(生产流通类未评级客户除外) 。
一、小型和微型企业的界定
中型企业:指能提供经审计财务报表的符合《中小企业界定标准》规定的中型企业;
小型企业:指不能提供经审计财务报表的符合《中小企业界定标准》规定的中型企业和融资总余额200-3000万元的符合《中小企业界定标准》规定的小型企业;
微型企业:指个体工商户和融资总余额低于200万元(含)的符合《中小企业界定标准》规定的小型企业。
附表:中小企业界定标准
企业
标准
工业中小企业
职工人数2000人以下,或销售额30000万元以下,或资产总额40000万元以下
其中:中型企业
同时满足职工人数300人及以上,销售额3000万元及以上,资产总额4000万元及以上
小型企业
除中型企业外为小型企业
建筑业中小企业
职工人数3000人以下,或销售额30000万元以下,或资产总额40000万元以下
其中:中型企业
同时满足职工人数600人及以上,销售额3000万元及以上,资产总额4000万元及以上
小型企业
除中型企业外为小型企业
零售业中小企业
职工人数500人以下,或销售额15000万元以下
其中:中型企业
同时满足职工人数100人及以上,销售额1000万元及以上
小型企业
除中型企业外为小型企业
附表:中小企业界定标准
企业
标准
批发业中小企业
职工人数200人以下,或销售额30000万元以下
其中:中型企业
同时满足职工人数100人及以上,销售额3000万元及以上
小型企业
除中型企业外为小型企业
交通运输业中小企业
职工人数3000人以下,或销售额30000万元以下
其中:中型企业
同时满足职工人数500人及以上,销售额3000万元及以上
小型企业
除中型企业外为小型企业
邮政业中小企业
职工人数1000人以下,或销售额30000万元以下
其中:中型企业
同时满足职工人数400人及以上,销售额3000万元及以上
小型企业
除中型企业外为小型企业
住宿餐饮业中小企业
职工人数800人以下,或销售额15000万元以下
其中:中型企业
同时满足职工人数400人及以上,销售额3000万元及以上
小型企业
除中型企业外为小型企业
其他行业中小企业
销售收入10000万元以下
其中:中型企业
销售收入3000万元及以上
小型企业
除中型企业外为小型企业
一、小型和微型企业的界定
(二)大型、中型、小型和微型企业之间的调整规定:
大型企业由于生产经营恶化,规模缩小而符合中小企业标准的,不得认定为中小企业。
由于分立、经营战略调整等原因使经营规模缩小而符合中小企业标准的,可认定为中小企业。
中型企业向小型、微型企业的调整,小型企业向微型企业的调整同大型企业向中小企业的调整。
一、小型和微型企业的界定
(三)系统标识有关规定
中小企业按照上述标准在CM2002系统自定义标识11中予以分类标识。
“中型企业”用以标识符合中型企业标准,且不是从小企业标识调整过来的企业;
“中型企业B”用以标识符合中型企业标准,且是从小企业标识调整过来的企业;
一、小型和微型企业的界定
“小型企业B”用以标识符合小型企业标准,且按小企业信贷政策办理信贷业务的企业。截至2008年末贷款余额2222亿元
“小型企业C”用以标识符合微型企业标准,且按微企业信贷政策办理信贷业务的企业。截至2008年末贷款余额142亿元
“小型企业D”用以标识符合小型或微型企业标准,且截至2004年年末贷款形态为可疑或损失,或拟不再新增加融资的小型企业。2005年6月末,“小企业D”贷款余额355亿元,,% 。2008年末贷款余额50亿,不良率为99%。
一、小型和微型企业的界定
(四)标识调整的有关规定
1、对于“自定义标识11”为“空”、“中型企业”、“小企业D”的企业,在全部贷款(风险系数为零的担保方式下的信贷业务除外)收回之前,不得调整为“小型企业B”或者“小型企业C”。
2、“小型企业B”和“小型企业C”有不良贷款、逾期贷款或欠息的,在全