文档介绍：:..局机关财务管理办法为加强局机关财务管理,合理使用经费,本着“规范合理,勤俭节约”的原则,根据有关财务法规和会计制度,结合本局实际,作如下规定:一、总则1、依据国家有关法律、法规和财务制度,坚持“量入为出,保证重点,兼顾一般,勤俭节约”的原则使用经费。2、实行统一核算,统一管理,严禁科室设立“小金库”。3、局财务管理包括经费的“预算、收入、支出”管理和资产管理,办公室行使财务管理职能,有关财务监督小组履行监督职能。二、预算管理4、每年第三季度末,各科室应做好本科室下一年度经费预算,由办公室统一汇总,并经局务会议审定后报区财政部门。三、收入管理5、局财务收入包括区财政拨入的行政经费、预算外资金收入、上级单位拨给本局的各种收入。6、预算外资金的收费由职能科(室)负责,收款票据统一向办公室领取,票款由科室上缴财政专户,严格按照“收支两条线”规定执行,严禁坐收坐支,每月月底与办公室结报一次。7、上级拨入的各专项经费要确保专款专用,接受社会和有关部门监督。其他收入如固定资产出租收入、废旧物品变卖收入、利息收入等也要合理使用。四、支出管理8、局各项经费支出实行预算指标控制和统一审核、“一支笔”审批制度。严格把握票据的合法性和有效性。经费支出应填写支出或报销凭证,所有报销凭证应注明用途由经办人签名、分管领导审核后,报局长签批。9、人员经费(包括:工资、福利、奖金、补贴、津贴等)支出按照上级有关规定和标准统一安排,各科室一律不准自行发放福利和奖金。10、业务经费和专项经费支出按以下规定执行:(1)差旅费。干部职工(包括驾驶员)因公出差,其住宿费、交通费按区财政部门规定执行,凡会议、出差(办事)途中公务就餐的,出差补贴一律不予报销。(2)会务费。有关科室召开会议需要经费的须事前编制会议经费预算,经分管局长同意,办公室主任审核后,报局长审批。会议后勤由办公室统一安排,会议费用由办公室统一结算。(3)接待费。中、晚餐接待标准:厅级及重要客人80元/人、处级60元/人、外市县局级40元/人、本系统一般性公务往来、参观、考察的30元/人,早餐标准在10元/人以内。本区镇乡街道书记、镇长(主任)、部门局长公务往来中、晚餐标准30-50元/人,一般工作人员实行工作餐标准5-8元/人。(4)印刷费:科室资料文件打(复)印一般在本局文印室办理,确需在外打(复)印或批量印刷的应填写审批表报办公室主任审核,压滤机滤布厂家经分管领导和局长审批后方可安排,否则文印费用不予报销。(5)设备购置费。科室因工作需要更新或添置设备,需向办公室提出申请并附具体设备清单,经办公室主任审核后,报分管领导和局长审批,再由局办公室报区政府采购中心统一采购。(6)办公用品采购费。由办公室统一采购,统一发放,其他科(室)不准自行购买。一次性支出1万以上的由局党组研究决定。(7)汽车费用。汽车过路过桥费、汽油费、修理费按照本局规定执行。(8)慰问费。看望和慰问生病住院的干部职工由办公室和机关工会统一安排,自行看望的费用自理。(9)活动经费。机关支部以及工、青、妇、老干部等组织开展活动