某建筑工程公司资内部金管理制度.doc

文档介绍：目录
第一章资金管理总纲 5
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第二章资金流量管理 5
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应付账款管理 7
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第三章资金计划管理 8
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考核与奖惩 10
第四章付款管理 10
付款种类 10
审批时间及付款时间 11
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13
付款审批程序 14
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、设备款审批特别依据 16
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财务支付审核要点 17
付款金额的确定 18
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、设备款付款金额的确定 18
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财务支付要求 19
对外单位付款的支付要求 19
对内付款的支付要求 19
发票要求 19
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票据图例 20
发票图例 20
22
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23
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款项支付结算要求 23
付款纪律 24
第五章暂借款及备用金管理 25
适用范围 25
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借款手续 25
暂借款或备用金冲销 26
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第六章资金存量管理 27
现金管理 27
现金及现金结算范围 27
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银行存款管理 28
结算票据管理 29
结算票据的种类 29
结算票据的收取 29
结算票据的签发 29
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网络结算管理 30
第一章资金管理总纲

为加强资金使用的监督和管理,加快资金的循环和周转、提高资金利用率,合理安排资金流向、保证资金安全,特制定本制度。

资金管理范围主要包括:资金流量管理、资金计划管理、付款管理、暂付款及备用金管理、资金存量管理。
第二章资金流量管理


本制度所称的应收账款指因销售商品、提供劳务,应向购买或接受服务的单位收取的款项(如:工程款、设备款、维保款、运营服务款等)以及应收回的各种保证金(如:投标保证金、安保押金等)。

各项目的营销负责人为要款第一责任人,对应收款回笼的及时性和完整性负责,有权对要款各阶段的配合部门或岗位提出工作要求并督办,各部门或岗位的必须配合。
、技术中心、售后服务部、财务部及有关领导在要款的各个阶段提供必要支持。
(或阶段款)、洽商款及结算款的签认工作进行监督,对执行不力的部门或岗位有权进行通报批评和处罚。
各业务主办部门负责本部门各类保证金及押金的收回,财务部负责监督。
,保持营销部与财务部信息准确一致,各营销人员应认真配合。
,对资金回笼的异常情况进行通报并及时向领导汇报。

,并对甲方审核过程进行必要的催办,合同未约定的,按“加速回款”的原则进行申报,审核结果报营销负责人进行款项的申报和催收,同时报成本控制部和财务部备案。
,为质保金的收回提供便利条件,并在质保到期的前一个月通知营销部和财务部进行质保金催收。