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农村信用社信贷风险防范与对策
内容摘要:农村合作信贷风险是由诸多因素形成的,既有历史沉重包袱的老问题,又有农村金融体制改革迟缓阻滞信用社发展的新矛盾;既有管理体制不健全的制约,也有经营方式僵化的束缚;既有某些政策偏差的负效应,更有服务功能欠缺的羁绊。本文通过对农村信用社信贷风险形成的主要原因的剖析,提出了农村信用合作社在农村经济中的准确定位,从而更好的防范和化解农村合作金融风险,加快改革步伐,理顺各方面的关系,调整政策扶持,强化内部管理,实施综合治理,营造农村合作金融安全、稳健的外部环境,赋予其在市场经济竞争中应有的社会功能,真正发挥“三农”主力军作用。
主题词:农村信用社信贷风险
近年来,农村信用社已成为我国金融领域的风险高发区,其主要表现就是积累不足,抗风险能力较差,历史遗留问题较多,有的存在资本金严重不足,资不抵债,不能按期支付到期的债务,面临较大的流动性风险,随时可能发生支付性危机,引起连锁反应,波及整个区域,影响社会稳定。
一、导致农村信用社形成风险的主要因素
1、业务萎缩。各类金融机构名为支持“三农”,实则把吸储窗口伸延到农村,如邮政储蓄、住房按揭贷款等,导致信用社严重吸储不足,存贷款逐年呈下降趋势,可见业务萎缩限制了其发展,也削弱了抵御风险的能力。
2、不良资产比例长期居高不下,资金流速滞涩。多年的不良资产和历史亏损挂帐,如保值储蓄贴息、农行脱钩后的多年呆帐及专业大户、乡镇企业沉淀贷款等,使信用社背上了沉重的历史包袱。
3、环境恶劣,如社会乱集资,乱设金融机构,乱办金融业务;民间高利息借贷等,多面夹击,严重扰乱了农村金融秩序,致使信用社竞争力下降。
4、内控失败。一些农村信用社内控制度存在缺陷或严重不健全,不能对有关责任人形成制约,或虽有制约但执行不力或根本不对照执行,形同虚设。如资格审查不严,成为空保;保证有名无实,形成虚保;放款程序不全,造成无保;到期执行不力,保证难保等等。加上信用社人员素质差,经营管理乱,基础薄弱,少数不法分子和从业人员弄虚作假,违规违法经营,恶性竞争,甚至内外勾结,诈骗企业和居民资金等,更使信用社危机四伏。
5、国家政策。中央银行自1996年至今连续七次降息,农村信用社政策性亏损得不到及时弥补,造成经营成本进一步增大,经营不良,甚至亏损。
6、依法收贷效果不明显。一是信用社缺少懂法律的专门人才,不能及时依法维护自身权益;二是心存疑虑不愿起诉,怕影响了信用社与企业、工商大户乃至地方政府之间关系;三是企业逃废债务花样百出,法院判决了执行起来仍很困难,结果信用社是赢了官司输了钱,还得垫付诉讼费。
二、对农村信用社进行角色定位,并赋予其在市场经济竞争中应有的社会功能,真正发挥“三农”主力军作用
1、朱容基总理在江苏考察金融工作时曾指出:“当前特别要重视和发挥农村信用合作社的重要作用,农村信用社就是最好的联系农民的金融纽带,要采取措施,支持和引导农村信用社发展,使它成为新形势下农村金融的主力军。”正如朱总理所言,农村信用社是最好的联系农民的金融纽带,它有三大优势:一是信用社的股金来自农户和农村其他经济组织,服务方向是农民、农业和农村经济,即信用