文档介绍：第四章商业银行信用风险评价指标体系��企业信用风险影响因素��企业信用风险评价指标体系的构建的整个宏观经济环境、行业发展情况、企业的经营管理能力、财务状况,以及企业的股东、客户和该行业是成长型还是衰落型、行业竞争的激烈程度、行业技术进步的速度等。属于垄断现有产品的生命周期等众多的因素,他们相互交织在一起对企业的信用风险产生着影响。此外,还科学直观的信用评价指标体系,然后选用合适的方法进行评价。信用风险评价指标体系的确立是量企业的信用风险涉及到多种因素。有主观的,有客观的,有现实的,有潜在的。包括企业所处竞争对手情况、市场变化等诸多因素。这些因素相互作用会不同程度地影响到企业偿还银行贷款的意愿和能力。宏观经济环境:宏观经济环境指企业所处的国家及地区的整体经济发展状况。不同的宏观经济环境对企业的发展运作会产生不同程度的影响。行业发展情况:企业所处的具体行业及其发展趋势状况和企业在相应的市场地位,包括行业、稳定发展行业企业显然利润更有保障,客观上偿还银行贷款的能力比较强,相应的风险较低。如果企业处于衰落行业,那么企业的利润必将逐渐减少,偿债能力也会下降。经营管理能力:企业管理层的质量在保证企业经营成功以及财务安全上起着非常重要的作用。企业领导层具有丰富的管理经验和管理技巧,应对市场变化的能力强就能增强企业盈利能力,从而提高还贷能力。相反如果管理层能力较低或******,企业经营违反国家政策,就会导致企业秩序混乱,经营出现问题从而无力还款。财务状况:财务状况是影响企业生产经营发展的最重要的因素。企业财务状况良好,现金流量充足,资金运转正常则企业恪守信用,保持良好信用评价记录是顺理成章的。反之,企业财务状况不佳,缺乏足够的现金流量,资金运转失灵,则会陷入财务困境,此时,企业徒有良好的守信愿望,也会心有余而力不足。企业的利益相关者:企业的股东、客户、竞争对手等利益相关者也会在一定程度上影响到企业的信用状况。企业的经营发展状况与股东和债权人的利益息息相关,他们会间接地影响到企业的还贷能力。此外企业所处供应链中上下游客户的经营状况,与企业的合作关系,以及企业相对于竞争对手的竞争优势都会影响到企业的经营,进而影响企业的盈利能力。当然信用风险的成因很多,还包括其他很多与企业经营发展相关的因素比如企业的经营方向、包括企业的道德风险,主观上不愿或消极偿还贷款,即企业的品格问题,这不在本文的讨论范围内。在商业银行对贷款企业的信用风险进行评价时,首先需要一个评价的标准,这就需要建立一套��
.�副暄∪≡��指标体系不仅应当全面涵盖企业信用评价的各要素。同时所选指标应当具有充分的信息综合能力,指标的数量要尽可能地少而精。指标的计算应当具有相应的理论根据。但很不幸的是,在实际操作中,很多指标数据是无法获取的。因此,评价指标体系要适度,结合我国现行统计、会计和业务核算的实际选取指标,尽量选择核��的指标而非追求指标的面面信用评价指标的统计口径应当具有可比性,它决定着描述企业信用水平的可信性和可用性。选取的指标要考虑到纵向和横向的可比性。纵向可比可以动态地反映企业信用状况的发展变化,��.�副晏逑档墓菇�企业信用评价指标体系一般可以分为财务指标和非财务指标两类。非财务指标涉及到企业所面临的宏观经济环境、行业状况、竞争状况、市场占有率、组织结构、职工素质、管理能力、产品发非财务指标的获取和