文档介绍：电子支付与结算
传统的支付方式
现金
现金有两种形式,即纸币和硬币,由国家组织或政府授权的银行发行。在现金交易中,买卖双方处于同一位置,而且交易是匿名进行的。卖方不需要了解买方的身份,因为现金本身是有效的,其价值由发行机构加以保证,而非由买方认同。加之现金所具有的使用方便和灵活的特点,故多数交易是通过现金来完成的。其交易流程如图5-1所示。
买方
卖方
货物
钱款
图5-1 现金交易流程图
票据
对票据一词,可以从广义和狭义两种意义上来理解。广义上的票据指各种记载一定文字、代表一定权利的文书凭证,如股票、债券、货单、车船票及汇票等,人们笼统地将它们总称为票据。狭义上的票据是一个专用名词,专指票据法所规定的汇票、本票和支票等票据。我国《票据法》将票据分成汇票、本票和支票三种。汇票是出票人委托他人于到期日无条件支付一定金额给受款人的票据;本票是出票人自己于到期日无条件支付一定金额给受款人的票据;支票则是出票人委托银行或其他法定金融机构于见票时无条件支付一定金额给受款人的票据。因此,我们可以说,票据是出票人依票据法发行的、无条件支付一定金额或委托他人无条件支付一定金额给受款人或持票人的一种文书凭证。
下面以支票为例说明用票据支付的交易流程。
在支票交易中,支票由买方签名后即可生效,故而买卖双方无须处于同一位置。卖方需通过银行来处理支票,需为此付一定的费用,并需等待提款。因而,与现金交易相比,这种交易方式不再匿名,而且费用也较高。其交易流程见图5-2。
买方
卖方
银行
货物现金或对帐
支票(1) 支票(2)
图5-2 支票交易流程图
汇票交易流程与支票交易大体相同,本票交易则有所不同,即汇票、支票是由卖方通过银行处理的,而本票则是由买方通过银行处理的。
信用卡
信用卡是银行或金融公司发行的,授权持卡人在指定的商店或场所进行记帐消费的信用凭证。其特点是多功能、高效便捷。
买方
卖方
发卡人
银行
信用卡
货物
有效性认证
认证并付款
信用卡帐单
支票(1)
支票(2)
现金或对帐
图5-3 信用卡交易流程图
1、电子支付与结算概述
2、电子支付工具
3、网上支付的操作过程
4、电子支付系统
电子支付即是在网络上的货币支付或资金流动,通过计算机网络系统以电子信息传递形式实现流通与支付。
1、电子支付与结算概述
定义
与传统的支付方式相比,电子支付具有以下特征:
(1) 电子支付是采用先进的技术通过数字流转来完成信息传输的,其各种支付方式都是采用数字化的方式进行款项支付的;而传统的支付方式则是通过现金的流转、票据的转让及银行的汇兑等物理实体的流转来完成款项支付的。
(2)电子支付的工作环境是基于一个开放的系统平台(即因特网)之中;而传统支付则是在较为封闭的系统中运作。