文档介绍：进行了相互比较,对这三种信用风险测定方法在我国商业银行的可操作性作了较为详细地探讨。�年代以来,国际商业银行在新技术革命、各国资本市场及金融政策自由化等因素推动下,打破了传统业务界限,与投资银行业务互相渗透。为了扩大市场份额,各银行竞相推出新的融资工具和融资形式,表外业务迅速扩展,使得商业银行的汇率风险、利率风险、营业风险乃至国家风险越来越大。在这种背景下,出台了��年的巴塞尔资本协议。该协议目的有两个:一是通过制定银行的资本与风险资产的比率,规定计算方法和计算标准,保障国际银行体系健康稳定运行;二是制定统一标准,以消除国际金融市场上各国银行间不平等竞争。��年资本协议在加强银行业监管、防范国际金融风险中发挥了重要作用,但是随着市场的发展,其不足之处日益暴露出来。就我国的商业银行来说,现行的资本监管制度在许多方面与国际标准差距较大。��年,我国《商业银行法》原则上规定商业银行的资本充足率不得低于�ァ���辏�渡桃狄�凶什�赫�壤�芾砑嗫亍⒓嗖庵副旰涂�核办法》在规范商业银行资产负债比例管理时,对计算信用风险资本充足率的方法提出了具体的要求。该办法参考了��年资本协议的总体框架,但在结合中国国情时,在诸多方面放宽了标准,同时由于我国商业银行损失准备计提严重不足,导致资本充足率明显高估。��年,��������P徒�⒃诼矶�品�模型的基础之上,为研究贷款的��P吞峁┝艘桓鲇杏玫姆治鑫侍�的基准。由于贷款不能公开交易,不能直接观察到其价格�贷款的市场价值�头讲睥�在利率变动范围内贷款价值变化的波动度��虼��������P屯ü���借款者的信用等级,��诘诙�昴诮�款者信用等级发生变化的概率,��ピ即�畹耐旎芈剩���债券�虼��市场的风险报酬,这四组数据来计算出不可交易的债券或贷款的假定�蚾,从而得到单一贷款和组合贷款的���怠P碌�巴塞尔协议建议银行可以根据自身的经营特点,在监管当局许可的条件下自行开发信用风险模型,对自身的信用风险进行度量。�������P途褪粲诖死嗄P停�⑶冶恢っ魇墙衔S行У男庞梅�
险测定模型。对于我国来说,在建立内控模型之前,最为重要的就是要进一步繁荣和完善债券市场,发展信用评级业务,提高评级质量。级法和内部评级高级法。新资本协议的主要创新——内部评级��ǎ�是我国商业银行缺乏一套包含整个经济周期的完整数据,但从长远的之上。在信用风险资本要求计算方面,《商业银行资本充足率管理办法》在��年为该企业发放贷款��蛟#�俜直鸢凑���曜时拘�椤��������P秃托掳腿���榈谋曜挤ɡ醇扑阏��万元贷款的信用风险。按照��年资本协议来计算该��蛟5男庞梅缦帐�万年我国一年期和二年期国债利率,风险报酬是根据信用风险的期限结由于��年的资本协议在准确计量风险和防范风险方面显得日益过时,在几经修改和讨论之后,��年�峦ü�诵碌淖时拘�椤�新资本协议给出了三种测定信用风险的方法,即标准法、内部评级初以银行对重大风险要素的内部估计值作为计算资本的主要参数,从而极大的提高了资本对风险资产的敏感度。新的巴塞尔协议还鼓励银行根据自身的经营特点,在监管当局许可的条件下自行开发信用风险模型,对自身的信用风险进行度量。就我国商业银行目前的情况来说,虽然离新资本协议的要求还有很大差距,实施内部评级法的主要挑战发展来看,实施内部评级法是我国商业银行的发展方向。于��年�月�照�绞凳┑摹渡桃狄�凶时境渥懵使芾戆旆ā饭娑ǎ�夜�桃�银行的资本充足率计算必须建立在各项资产损失准备充分计提的基础合理确定各类资产的风险权重,并对��年资本协议不合理的规定进行了调整。第三章通过一个实际的案例分析,来研究国内银行如何测定信用风险。选取上海市一家信用评级为��钠笠担�缓蠹俣�成桃狄��元。依照�������P屠醇扑悖�渲形薹缦绽�什捎玫氖���构和利率期限结构的预期理论来推导的。通过收集资料,得到��—��年度上海市贷款企业的信用迁移矩阵。由此就可以计算出该评级为��钠笠翟谝荒暌院笠蛭P庞闷兰渡仙�蛳陆刀�贾抡��万元贷款价值变动,所得到的各信用事件下的贷款价值。从而计算出标准差�W詈蟛捎孟咝圆逯捣ḿ扑愠龈��万元贷款的信用风险是
.�万元。采用新资本协议的标准法来得出这��蛟4�畹男庞梅�险分别是�蛟�无抵押��.�蛟�有抵押�?梢钥闯觯珻������模型对资本充足性的要求最严格。最后,经过比较分析后指出,我国商业银行应为实施内部评级法做好准备,并从三方面来阐述对我国商业银行的建议:首先,要在整个银行业范围内建立起先进的风险管理文化和风险管理理念。转变我国银行长期以来形成的“重业务发展,轻风险管理”偏颇认识,树立现代的风险管理理念。其次,要尽快建立适合我国银行业的内部评级模型,包括:建立和完善以资产五级分类为基础的资产质量评价体系,