文档介绍：成都天海联创科技有限公司财务管理制度财务部职责建立健全公司各种财务管理制度,严格按照财务工作程序执行。会计不能兼任出纳员,出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。负责本公司会计核算工作。会计应及时登记会计凭证、编制会计报表,保证账账相符、账实相符、账表相符、账证相符;出纳应保证公司资金安全,做到日清月结。会计档案资料的收集、整理、装订,确保档案资料的完整、安全、有效。及时核算和上缴各种税金。增值税按照当月所开发票金额的1%计提,附加税在此基础上进行计提。管理公司应收应付账款,督促有关部门加强资金回流,确保资金的有效供应。加强对客户信用度的评估。(对于有超期的客户根据情况限制出货、停止出货)进行成本、费用预测、核算、考核和控制,监督有关部门降低消耗、节约费用,提高经济效应。对于有返款情况的业务,需要业务员填写返款说明,财务才能及时记账,以保证当月收入与费用的配比。负责员工工资、社保的核算与发放。固定资产的管理。完成公司工作程序规定的其他工作,完成领导布置的其他任务。借款标准及审批制度借款人需要按照公司规定填写借款单,并完成相关签字流程后方可到出纳领取现金。借款金额500元以下(含)经分公司财务与经理签字确认即可;借款金额500元以上经分公司财务、经理签字确认后,还需总经理签字确认。出差人员回公司后七个工作日内应按规定到财务部报帐,报帐后所欠金额三天内补齐,对于不办理报销手续且五个工作日内不能补齐所欠款项的,财务部有权从当月工资中扣回。所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。日常费用报销日常支出时应尽量取得原始发票,对于不能取得原始发票的情况,需由对方出具收款证明(证明可以是购物小票也可以是收据)。如不能取得任何票据或者用其他发票冲抵需要填写无票说明,并经过负责人签字确认后方可报销技术人员出差(市内外)都需要业务员填写技术服务申请单,财务需根据技术服务申请单与发票审核技术人员差旅费。费用报销在伍佰元以下(含)经分公司财务与经理批准,即可到出纳处报销;高于伍佰元的还需集团总经理签字确认才可报销。固定资产管理公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产,分为五大类房屋及其他建筑物;机器设备;电子设备(如微机、复印机、传真机等);运输工具;其他设备。各类固定资产折旧年限为房屋及建筑物35年;机器设备10年;电子设备3年、运输工具5年;其他设备3年。购买固定资产应填写固定资产申请单,经过分公司负责人与总经办审批后才可购买。固定资产以不计留残值、平均年限法提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的,不再计提折旧。票据票据的种类外部取得的原始发票公司自制的差旅、费用报销单公司自制的支出证明单外部开出的支票、汇票等公司开出的原始票据票据的报销及保管要求外部取得的原始发票:要求填写齐全、字迹清晰、公司名称等相关信息准确、服务项目(产品信息)、金额(大小写应一致)、收款单位应盖章。公司自制的差旅费报销单:此报销单专为报销使用,后付出差火车、船、飞机等的票据、住宿发票。票面不允许有任何涂改;公司自制费用报销单:此报销单专为除差旅费以外的费用报销使用,后应附相关费用的票据。公司自制的支出证明:一种是棒棒费用(此费用经常发生,写无票说明不是很方便),需要写一字据(日期、那个员工的业务、支付多少金额)给收款人签字后方可报销;一种是除棒棒费以外的其他费用,