文档介绍：财务单据管理实施细则
规范公司财务数据目的:
的填写、审核、保存于稽查,以利于公司往来帐目数据的追溯,特编制此管理规定。
范围:
适用于本公司所有与财务有关的数据填写、审核、保存与稽查管理。
权责:
:负责“采购合同”/“外发加工单”开立与审核;供应商“报价单”/“对账单”接手、复核、转交与保存;
仓务部:负责销售《送货单》回签、保存与转交;生产部“成品入库单”/“领料单”接收、确认与保存;“材料入库单”与供应商“送货单”保存;
:负责“送货单”/“内部订单”开立与保存;“对账单”编制、审核、回签跟进与转交;
:负责“报价单”/“生产工程单”开立、审核、呈交与保存;
:负责“采购合同”“送货单”/“对账单”等单据复核与保存;送货单空白单据保存;
:负责“采购合同”/“外发加工单/供应商与销售”“报价单”签批。
4、作业内容:
:
,经相关人员签批后,并跟进客户回复(“报价单“客户必须签署与盖章);
:新单或者更改工艺、材质或者尺寸之翻单:报价员核价完毕,交副总经理审批。
“内部订单”:
“内部订单”转化时跟单必须注明客户P/O及“内部订单”编号,若此单为翻单,跟单员必须查找库存,减去库存量,若客户对品质有特殊要求,应在“内部订单”上注明;
“内部订单”转化完毕,跟单员将客户订单、“内部订单”交副总审核,经副总审核后方可下单(当产品库存量大于或等于P/O数时,跟单在“内部订单”上注明提单号库存,并直接交于仓务部,无需开单生产,而由仓务部依据《送货单》要求提库存出货;)
:,跟单员需妥善保存,按规定及时编制“对账单”,经财务会计复核后,发送于客户进行对账,无误之对帐单需及时传真至客户签署并盖章。
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“内部订单”或“补料单”(“补料单”必须经总经理签批)后,开立“生产工程单”
“生产工程单”上必须注明P/O号,内部订单号;
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“生产工程单”开立完毕,由开单员将其交于报价员审核开料数量;
“生产工程单”保存时,开单员必须附上“内部订单”或者“补料单”;
,开单时必须在“生产工程单”上注明。
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“生产工程单”,结合物料单库存量开立生产派令。
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任何物料供应商,采购员或外发加工商必须开发三家以上;
“报价单”由采购主管进行审核,无误后交副总经理签批,转交财务会计;
“采购合同”开立;
“号与”内部订单“号;
“采购合同”开立完毕,经副总经理签批后方可下单。特殊情况下(副总经理外出),采购主管可直接下单,但次日必须将“采购合同”按程序要求进行补签;
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