差旅费报销管理制度.doc

文档介绍：差旅费报销管理制度
出差人员出差填写“借款单”说明用款计划,经财务审核,总经理签字方可借款。
出差人员回来后,需在一周内持出差有效单据按费用报销标准,经审核后到财务办理报销。
凡与原出差地点,天数,人数,交通工具不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线及其他出差事项的,须经调查核实,总经理签字后方可报销。
出差借款本着“前账不清,后账不借”的原则,特殊情况须经总经理特批,对于违反规定给予借款而造成财务混乱的,追究财务经办人及负责人的责任。
差旅费总体原则:对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行节约使用。
出差补助
以一个人为单位
出差地点住宿补助伙食补助交通补助
县级 60元/天 30元/天 10元/天
地级市 90元/天 40元/天 20元/天
省会城市 120元/天 50元/天 30元/天
直辖市 160元/天 60元/天 40元/天
以两名同性为标准
出差地点住宿补助伙食补助交通补助
旗县 90元/天 50元/天 15元/天
地级市 120元/天 60元/天 30元/天
省会城市 160元/天 75元/天 45元/天
直辖市 220元/天 90元/天 60元/天
备注:出差人数多以此类推
7 出差人员的住宿费实行限额凭据报销的方法,按实际住宿天数计报
销,若有特殊情况,在分管领导同意时,可以实行实报实销。
8 出差人员有接待单位招待时,不予报住宿费。
9 伙食补助报销是按全天补助计算。
10 交通费用如自带车辆出差的,交通补助予以取消,原则上不得乘坐出租车,本着节约的原则。
11 出差车票实报实销
(1)经公司允许,根据市场需求500公里以内派专车出差,只报车辆费用,500公里以外,原则上不派专车,如有特殊情况,需请示领导同意。
(2)500公里以内乘坐大巴和火车硬座。500公里以外可乘坐硬卧。