文档介绍：材料会计主要工作职责材料会计主要负责进厂大宗原燃材料及零配件材料价格审核,材料发票审核,材料入库手续审核,材料发票做账,厂部库房监督等其它一些相关的工作。主要工作职责如下:每天早晨9点钟前用磅房交来的材料调运单登记进厂大宗原燃材料数量台帐。台帐应分别填写本厂过磅数、开票数和对方数。(样表详见附表1)每天早晨9点钟前填报大宗原燃材料和零配件材料供应商帐务台帐。(1、登记前一天的进厂的原燃材料情况;2、登记前一天的供应商付款情况;3、登记新签定的合同;4、登记已办完整手续的材料发票。)(样表详见附表2-5)每天早晨审核库房仓管王前一日入库的材料价格,与水泥分厂的对比后合并给厂长发邮件(厂长邮箱:jinshichem@)。[先将库房前一日入库的材料导出明细表,,(上厂报表每天早晨会由上厂保管员发到指定的邮箱内),将我们材料价格与供应商报价对比后,再与上厂的相同材料价格对比,若价格有差别应查明原因并在备注栏内备注清楚。](样表详见附表6)每天负责将库房仓管王账套和食堂售饭系统的数据在财务科计算机上备份一次。(将“库房1”计算机上的“cg-bak”文件夹和办公室“office”计算机上的“kmYkt4-1”文件夹里的数据在财务科的计算机上备份一份)。发票挂帐流程:1、采购员购进材料的发票由采购员负责办理完入库验收及签字手续后交材料会计挂供应商单位往来账或下采购员个人往来账。2、张总联系购进材料的发票由材料会计负责办理相关手续:首先交库房办理入库手续,之后找使用部门车间主任和主管厂长验收签字,设备(固定资产)附综合科填写的设备安装调试验收表找相关领导签字,最后负责将发票挂供应商单位往来账。3、其它人员负责购进的材料由经办人负责办理完入库验收及签字手续后交材料会计挂账。4、大宗原燃材料的发票由材料会计负责填写原燃材料入库验收单、发票说明表、铬矿粉还要填写铬矿结算说明,之后找质检科填写质检单,最后找相关领导办理签字验收手续后挂账。负责每天厂内批复的材料计划单,采购联交与相应采办员(钢材计划单要传至兰州办)采购,审核联留财务审核,保管联交与库房核对。负责兰州办传回购买材料的询价表及价格确认表的审核、签字确认及确认完后的汇款。所有材料及与材料相关的发票及采购员的全部发票的审核。审核发票应注意以下几点:①价格、金额、税率等要与签定的合同和供应商提供的报价核对。②入库手续要齐全。③验收签字手续要完整:设备要有综合科填写的设备安装调试验收表;大宗原燃材料、钢材、耐火材料等应有质检科填写的的质量检验单,轴承要有质检科填写的的硬度检测单。负责外来工程队借料单的填制。外来工程队借我厂除焊条、氧气、乙炔、液化汽、油、切割片等易耗品材料外,若借用其它材料要经过张总批准。月底负责核对库房交来的借料单记帐联与存跟联是否一致,材料价格是否按厂部规定执行(工程队借用材料价格按进厂价格加10%计算)。每周星期一与磅房核对进厂大宗原燃材料购进数量。将上周进厂的原燃材料数量合计后登记大宗原燃材料手工台帐,交过磅员与磅房的数量核对,核对无误后双方签字确认。每月月底前做出本月原燃材料帐面出、入库及结存情况表报给陈科。(样表详见附表7)每月月底前根据帐上的大宗原燃材料消耗凭证填制大宗原燃材料出库单,综合科长、质检科长签字后将记帐联附在材料消耗凭证后。(出库单只填数量不填单价和金额)每月1日根据账面情况做出本月的个人欠款余额统计表,并进行对账确认。(主要是车间主任及技术员)(样表详见附表8)每月3日前根据帐上做大宗原燃材料消耗凭证做出本月大宗原燃材料消耗统计表,并报综合科长、质检科长签字。(样表详见附表9)每月5日前根据帐面情况做出本月的供应商欠款余额统计表。(有一部分厂部虚开发票挂帐的余额不统计,详见“补开发票设备清单”)(样表详见附表10)负责与供应商核对帐务:1、不定期的与供应商核对往来帐务,保证帐实相符。2、每笔大宗原燃材料合同执行完后,负责及时与供应商对清帐务。3、若有供应商要求与我公司对帐,先让对方把欠款情况传真过来,然后与我公司帐面数核对。(对帐要经过韩科同意)负责办理供销科的原燃材料接站费入库验收手续。先核对接站货物数量与本厂过磅数量是否相符,若差额过大应查明原因并向上反应。填写原燃材料入库单应填写本厂实际过磅数、开票数和车站大票数。每月对库房零配件材料进行一次抽检盘点,抽检不少于100个科目。抽检盘点表库存数量按盘点当日仓管王的实际库存数量为准。抽检盘点表由库房保管、主管领导朱紫签字后报质检科对库管员进行考核。(样表详见附表11)督促库房每月17日及时结账,19日库房制单员必须将本月的材料出库单交材料会计做账。材料会计22日前做完帐并负责与库房材料消耗汇总表核对数据。每月20前负责做出本月进厂原燃材料汇总报表,与磅房核对后双方