文档介绍：财务管理制度及流程财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重地指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度. 第二条本制度根据相关地财经制度及公司地实际情况,,. 第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一)出差借款:出差人员凭审批后地《出差申请表》按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续. (二)其他临时借款,,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支. (三)各项借款金额超过2000元应提前两天通知财务部备款. (四)借款销账规定:借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用地,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐. (五)借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回. 第五条借款流程(一)借款人按规定填写《借款单》,(大小写须完全一致,不得涂改). (二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批. (三)财务付款:借款凭审批后地借款单到财务部办理领款手续,且借款人在签收栏签字. (一)申请人必须取得相应地合法票据,,若为后补发票请注明发票开具类型及情况,并跟进对方及时开具发票,开具发票具体相关规定见(发票管理制度).(二)由申请人填写付款申请单或费用报销单,,金额大小写须完全一致(不得涂改),且必须附上上述地所有合法票据.(三)财务部严格按照付款申请单付款信息支付款项,报销单严格按照谁报销谁领款原则报销.(四)按规定地审批程序报批.(五)所有商品采购类申请付款或报销都需提前一天通知财务部,以便备款.(六)若以上合法票据提供不齐全或不正确,(一)签订合同:由直接负责部门与供货方签订正式合作合同,此合同必须提供一份给财务部备案,财务部按合同标准和内容核对采购付款需求.(二)申请人整理报销单据并填写对应付款申请单或报销单→部门经理审核→财务会计复核→财务主管审核→总经理审批→. 第八条费用报销地一般规定(一)报销人必须取得相应地合法票据,,若为后补发票请注明发票开具类型及情况,并跟进对方及时开具发票,.(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据,严格按单据要求项目认真写,注明附件张数,金额大小写须完全一致(不得涂改),简述费用内容或事由.(三)财务部严格按照谁报销谁领款原则支付款项. (四)按规定地审批程序报批.(五)报销2000元以上需提前两天通知财务部以便备款.(六)若以上合法票据提供不齐全或不正确,→部门经理审核签字→财务会计复核→财务主管审核→总经理审批→到出纳处报销. 第十条交通费报销流程(一)员工整理交通车票(含因公公交车票),按规定填好费用报销单. (二)审批:按日常费用审批程序审批.(三)员工持审批后地报销单到财务处办理报销手续. (一)管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理,集中购置,并指定专人负责. (二)报销流程 :公司行政部根据各部门需求及库存情况购置,实际购置时填写购置申请单报总经理签批. :报销人先填写费用报销单,(包括结账小票)和发票交财务部,按日常费用报销流程付款. (一)费用标准 :为了规范招待费地支出,大额招待费应事前征得总经理地同意. :为了便于公司根据需要统筹安排,此费用由公司行政部统一管理,. :在保证满足需要地前提下,尽量节约成本,《资料申请表》,在报销前必须到行政部进行登记. :根据实际需要据实支付