文档介绍：第十三章购买人寿保险
1、确定人寿保险的成本
成本,保费支出与所获得的收益之间的差额。
所获得的收益,包括现金价值、红利。
计算人寿保险成本时所考虑的因素:
年缴保费
现金价值
红利
货币的时间价值
计算成本的方法
传统净成本法
利息调整成本法
退保成本指数
净支付成本指数
传统净成本法
加总特定期间的年保费
230*20
-这段时期内预期红利之和
-1613
-期末现金价值
-3620
=人寿保险的净成本
=-633
每年的净成本=总的净成本/年限
-663/20
=-
每年1美元保险金的净成本=每年的净成本/保险金额
-
=-
传统净成本法的缺点
没有考虑货币的时间价值
利息调整成本法
利息调整成本法在计算人寿保险成本方面更为精确。考虑了货币的时间价值。
退保成本指数,测度的是人寿保险在某一时期末退保的成本。
净支付成本指数,测度的是在某一时期末发生死亡时的保单的相对成本。
退保成本指数
20年总保费(每笔以5%的利率积累)
7985
-20年的红利(每笔以5%的利率积累)
-2352
-20年末的现金价值
-3620
=20年的保险成本
=2013
按照5%的利率,每年年初存入1美元,到20年末将积累的数额

每年的利息调整成本(20年保险成本/)
2013/=58
每年1美元保险金的成本(每年的利息调整成本/保险金额)
58/10000=
净支付成本指数
20年总保费(每笔以5%的利率积累)
7985
-20年的红利(每笔以5%的利率积累
-2352
=20年的保险成本
=5633
按照5%的利率,每年年初存入1美元,到20年末将积累的数额

每年的利息调整成本(20年保险成本/)
5633/=
每年每1美元保险金的成本(每年的利息调整成本/保险金额)
=
使用利息调整成本数据时的注意事项
购买的是保单而不是保险公司
仅仅比较相似的保险计划
忽视成本指数数据的细微差异
只在购买新保单时运用成本指数,更换保单时不能使用
不应该仅仅根据成本指数来确定应该购买的保单类型
更换保单时应当考虑的因素
是否具有可保性
解除原保单的成本:退保费用
购买替代保单的成本:手续费
税收方面的影响
不可抗辩条款
***条款