文档介绍：XX 项目竣工决算审计实施方案

按照《河南省审计厅关于印发 2010 年度统一组织审计
项目计划的通知》的要求,计划于 2010 年 9 月对 XX 项目竣
工决算实施审计。为保证审计工作质量,依据《审计机关方
案准则》和《审计机关项目质量控制办法(试行)》的制定,
结合对 XX 项目审前调查情况,制定审计实施方案如下:
一、项目基本情况
(一)项目概况
XX 是经国务院批准建立的集文物保护、陈列展示和科学
研究功能为一体的专题 XXX,是十一五国家重大文化工程,
也是我省政府投资的重点建设项目。
XX 位于 XXXX,项目总占地 256 亩,总建筑面积 34500
平方米,总投资 53751 万元,总体规划分两期完成。一期工
程占地 81 亩,建筑面积 22700 平方米,总投资 39751 万元,
主要建设内容包括,主体馆、广场、字坊等。二期工程规划
占地面积约 175 亩,总建筑面积 32000 平方米,估算总投资
31980 万元,拟建设内容包括,科普交流中心、学术研究中
心、文化文字演艺博览展示中心和“学海”“字海”文化艺
术园等。
XX 一期主体工程于 2007 年 11 月 29 日开工建设,于 2009
年 10 月中旬通过验收;文物征集于 2008 年 8 月开始,至 2009
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年 10 月 25 日,累计征集文物 4123 件;布展工程于 2009 年
4 月 15 日正式施工,2009 年 10 月 30 日完成。XX 于 2009 年
11 月 16 日正式开馆。
(二)项目基本建设程序审批情况
2003 年 7 月 3 日,原省发展计划委员会以《关于 XX 项
目可行性研究报告的批复》(豫计社会[2003]1065 号),批准
项目总占地面积 100 亩(新征 63 亩);总建筑面积 6800 平
方米;总投资 3807 万元。
2006 年 7 月 11 日,河南省发展和改革委员会以《关于
XX 可行性研究报告的批复》(豫发改社会[2006]921 号),批
准项目总建筑面积 21550 平方米;估算总投资 27850 万元,
其中:申请国家补助 15000 万元,其余 12850 万元由地方政
府筹措;建设工期三年,2008 年年底前竣工。核定了项目招
标初步方案,由项目法人委托有资质的招标代理机构对项目
勘察、设计、监理、施工、主要设备和材料采购进行公开招
标,招标公告在国家指定的媒介发布。2007 年 4 月 24 日,
省发展改革委以《关于对 XX 可行性研究报告有关内容变更
的批复》(豫发改社会[2007]513 号)批准项目选址变更。同
时调整项目建设规模:总建筑面积 22700 平方米;估算总投
资 31615 万元(不含文物征集费 12000 万元),投资来源不
变;占地面积在初步设计阶段确定。其他内容不变。
2007 年 11 月 27 日,河南省发展和改革委员会以《关于
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XX 工程初步设计的批复》(豫发改设计[2007]1993 号),核
定项目建筑面积 22698 平方米,总投资 39751 万元,其中:
建安工程万元,室外工