文档介绍：康佳集团财务中心
高级材料财产会计岗位手册表格之二:
主要工作及其细化
主要活动
工作频率
具体工作
主要输入(输入岗位)
主要输出
输出岗位
进口材料发票校验
日常
一:审核发票及送货单
发票、送货单()
转帐凭帐
二:做发票校验
三:打印、整理凭证
海关税发票校验
日常
一:复核海关税单及代征增值税单
海关税单及代征增值税单
二:做发票校验
集团各单位、各部门领用材料,低值易耗品等核算
每月
一:整理领料单及相关资料
领料单
开具发票
二:开增值税发票或转帐通知单
三:做收入帐
转帐凭帐
四:做材料发出帐
材料报废、盘盈亏结转
每月
转帐
各部门报告
转帐凭帐
月末材料暂估结转及转回
每月
转帐
转帐凭帐
固定资产验收单审核
日常
复核固定资产验收单与R/3主数据
资产验收单
固定资产计提折旧
每月
计提折旧
固定资产明细帐
转帐凭帐
固定资产报废内部转移处理
日常
帐务处理
各管理部门报告
转帐凭帐
彩电机型标准成本测算
日常
测算机型BOM材料价
R/3系统
成本测算表
材料移动平均价监测
日常
抽查主要材料移动平均价
R/3系统
年度材料、固定资产盘点
每年
年度材料、固定资产盘点
相关科目监管
每月
检查材料组负责的相关科目
打印帐本
半年
打印本岗位所主管的10个帐户
明细帐