文档介绍：金蝶存货核算操作手册目录一、期初余额调整 21、调整库存金额 2二、存货核算前确认和关账 4三、材料入库成本---核算 51、外购入库核算 52、存货估计入账 63、其他入库核算 74、盘盈入库核算 8四、委外入库核算 91、委外正常核算流程 92、委外入库核算异常 11五、无单价单据维护 11六、自制入库核算 13七、出库核算 141、材料出库核算 142、出库核算异常检查 163、产品出库核算 16八、生成凭证 171、凭证模板 172、采购的工业模式和商业模式 193、采购的工业模式和商业模式 20九、期末结账 21一、期初余额调整期初余额调整的目的:是因为在计价方法核算出库成本的时候会存在成的差异。出现库存没有但是库存金额还是有正数或者负数的金额1、调整库存金额1、用结存数量根据单价计算出结存金额是否正确,有出现大的偏差就在结存金额里面输入正确的金额。2、数量为零单价没有结转完成的都需要手工结转掉。在结存金额这里输入0,然后点击出单,系统自动生成一张出库调整单。调整的时候需要整夜的一起调整,不然会重复性进行调整。3、查找生成的成本调整单。4、手工生成成本调整单选择单据类型是入库成本调整还是出库成本调整,输入调整的物料,调整的金额(这里的金额是指要增加和减少的金额)选择对应的仓库,最后点击保存,审核。注意:调整后的金额还是一样不会变下期期初才回改变二、存货核算前确认和关账注意:操作存货核算的要仓库和操作入库人员进行确认,当期的单据输入完毕,采购发票个销***是否做完进行审核勾稽。关账:关账是不让仓库人员不能做当期的出入库账,影响存货核算。三、材料入库成本---核算1、外购入库核算所谓的材料入库成本一般是指采购入库回来和其他入库及盘盈入库的物料属性为外购的材料,这些的入库的单价在做单的时候没有填入单价,到了期末结账的是就要填入单价。填入单价的方式有两种:一)、手工填入二)、之前有做入库单填入了单价或者有期初单价的可以通过无单价维护来进行更新。1、外购入库核算这里对应的采购发票的核算,在这里进行费用分配和核算。分配:分配采购费用种产生的费用核算:根据采购发票的单价跟入库单的单价进行校对,当有差异的时候会根据存货参数里面的设置自动进行差额调整或者单到冲回的单据。费用分配方式2、存货估计入账目的:估计入账就是指当前期间采购入库了还没有生成发票的外购入库单,将单价为0的单据填入一个价格。,不然系统核算不了。筛选单价=0的入库单。外购入库单的单价为0说明,1、采购订单上没有单价,2、外购入库单没有根据采购订单关联,3、手工做单的红字外购入库单。双击点开单据就可以填入单价。填好单价进行保存就可以了。当大批量外购入库单没有单价的时候,想进行批量添加可以在无单价更新里面进行单价批量更新操作(看后面的无单价单据维护更新操作)双击点开单据填入一个暂估的价格。(下面的其他入库也是这么操作)3、其他入库核算目的:当业务有发生了其他入库单据的业务,也需要把单价为0填入一个入库价格。条件还是单价等于0,全部单据(红蓝字单据)这里同样的双击点开单据就可以填入单价。填好单价进行保存就可以了。当大批量其他入库单没有单价的时候,同样在无单价更新里面批量更新。4、盘盈入库核算盘盈入库单据在自制入库核算里面事物类型选择盘盈入库在这里输入单价点击核算,盘盈入库单就有单价。(存在很多盘盈入库单没有单价可以在无单价维护里面批量更新)四、委外入库核算1、委外正常核算流程目的:这里主要根据委外订单的入库跟委外订单的领料单之间数量进行核销,这样核销后在做完出库核算后委外入库的成本单价可以计算出来。委外入库成本=委外领料成本+委外加工费用核销前先选择核销的方式,这里有逐条和汇总两类核销方式:一般常用核销方式:按委外订单分录逐条核销(具体明细可以按F1)选择核销方式后点击核销。核销前先选择核销的依据:一共有五种方式(具体明细可以按F1),一般用按投料单核销。系统自动按照入库单的实收数量比例来配比委外发出的材料数量。然后点击核销。(这种核销方法不区分成品和半成品,因为这里只核销数量)核销后点击下核算。这样委外入库的单价就计算出来了