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第七章基金的估值、费用与会计核算(答案分离版)
一、单项选择题
1. QDII基金份额净值应当在(。

2. QDII基金份额净值应当至少(披露一次,如基金投资衍生品,应当在(披露。
,每周
,每个工作日
,每周
,每日
3. (估基金行业的估值原则和程序,并对活跃市场上没有市价的投资品种、不存在活跃市场的投资品种提出具体估值意见。

4. 基金持有的首次发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按(。

5. 我国开放式基金的估值频率是()。

6. 基金资产估值是指通过对基金所拥有的(的原则和方法进行重新估算,进而确定基金资产公允价值的过程。

7. 封闭式基金(次基金份额净值,但每个交易日也都进行估值。

8. 下列不属于基金投资风格分析的是()。

9. 在证券衍生工具基金中,(率一般最高。

10. 下列与基金有关的费用不能从基金财产中列支的是()。

11. 当基金份额净值计价错误达到或超过基金资产净值的(,基金管理公司应及时向监管机构报告;当计价错误达到(,基金管理公司应当公告并报监管机构备案。
%,%
%,%
%,1%
%,%
12. 估值方法的(金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法,遵守同样的估值规则。

13. 对于基金交易费,以下说法不正确的是()。

、交易佣金、过户费、经手费、证管费

、过户费、经手费、证管费等由托管人按有关规定收取
14. 对于不收取申购费(认购费)、赎回费的货币市场基金以及其他经中国证监会核准的基金产品,基金管理人可以依照相关规定从(计提一定比例的销售服务费。

15. 我国股票基金大部分按照(计提基金管理费。
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%
%
%
16. 如基金运作发生的费用(值十万分之一,则应采用预提或待摊的方法计入基金损益。

17. 对存在活跃市场的投资品种,估值日无市价的,但最近交易日后经济环境未发生重大变化,应以(允价值。

,调整最近交易市价

18. 关于基金托管费计提标准,以下说法不正确的是()。
,基金托管费率越高
、基金类型有一定关系
%的比例计提
,‰
19. 关于基金管理费计提标准,以下表述不正确的是()。
,与风险成正比
,证券衍生工具基金管理费率最高
%

20. 基金估值应遵循的基本原则不包括()。
,按成本估值
,如估值日有市价的,应采用市价确定公允价值
,应采用市场参与者普遍认同且被以往市场