XX年小企业财务管理制度.docx

文档介绍：XX年小企业财务管理制度一、库存现金管理 ,不得超限额存放现金。 ,做到日清日结,保证现金的安全。现金遇有短款,应及时查明原因,报告单位领导,并要追究责任者的责任。 “白条”入账。 、占用和借用公款现金。 (限额1万元以上)时,需由两名人员乘坐公司汽车前往。 ,不得借给他人。 ;私人财物不得存放入内。 。 。二、银行存款管理 ,办理银行基本账户和辅助账户的开户和公司各种银行结算业务。 《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。 ,妥善保存。 :支票(现金支票、转账支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算),除上述结算方式外,其他不予使用。 ,要及时入账。 ,出纳人员应及时将公司银行存款明细账与银行对账单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。 ,对出现的差错通知责任人进行更正,对未达账项要及时予以清理。造成的账账不一致,应尽快解决。 。由出纳人员逐笔登记,记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。三、往来账款管理 :公司各销售部门根