文档介绍：摘要
在激烈的竞争环境中,现代企业面临着种种风险。企业内部从业人员的道德
风险就是其中的一种。根据委托代理理论和人力资源管理理论,现代企业的道德
风险问题就是不同层次的人力资源在管理过程中所产生的委托与代理问题。本文
将该问题称为现代企业人力资源管理中的道德风险问题,并作为本文研究的核心。
本文利用动态分析、实证分析等方法,根据人力资源管理理论,具体分析了
现代企业不同层次的人力资源在获取、绩效考核和使用过程中,道德风险形成的
特征,道德风险产生的原因以及道德风险的表现形式和危害等,并在分析的基础
上得出现代企业人力资源管理过程中道德风险的防范对策。
防范对策应该考虑以下四个方面的因素一要注重对人的尊重二要承认人
的各种缺点三要积极搜寻和获取适当的信息四要注意针对不同的道德风险采
取相应的防范对策。
国有企业的改革目标是建立现代企业制度,由于一些特殊原因,道德风险问
题在国企改革过程中表现得尤为突出。国有企业的道德风险在表现形式、产生和
决定因素不仅有普遍性,也有其特殊性,本文运用委托代理理论和人力资源管理
理论,在对国有企业改革中存在的道德风险问题进行剖析的基础上,设计了相应
的一般防范对策和具体的防范对策,以期为进一步促进我国国企改革提供理沦依
据。
关键词人力资源管理委托与代理道德风险不利选择防范对策
绪言
本文研究背景和选皿意义
近年来,国内外企业由于内部从业人员的道德问题,导致其陷入困境、甚或
濒临破产的事件时有报道,如美国爆发的“安然事件”、英国巴林银行宣布破产案,
以及我国发生的于志安和褚时健事件、银广夏事件和年的湛江海关走私案
等等,有涉及到企业高层管理者以权谋私、腐化堕落、内外勾结等行为的事件,
也有涉及中层管理人员和普通职工利用工作之便收受贿赂、假公济私、投机钻营、
违规操作等事件。由此触动了实业界和理论界的广泛关注和思考,他们己经深刻
地意识到道德风险问题己日益成为影响企业乃至社会发展最直接、最重要因素。
针对道德风险问题,国内外学者利用不同的方法,从不同角度对现代企业道
德风险问题进行了深入分析和研究,并提出了相应的防范对策,但是,利用人力
资源管理理论,从人力资源管理过程、层次上对道德风险进行具体和全面分析的
文章并不多见。本文从人力资源管理的角度对该问题做了尝试性地探讨,并提出
了具有针对性的防范对策。
国内外研究现状
西方国家有关道德风险的理论己经相对成熟,西方学者已经用委托代理理论、
产权理论、复杂人假设理论、需求层次论等理论来解释企业内部的道德风险问题,
提出了许多切实可行的控制和防范道德风险的方法,并在实践的基础上不断地发
展和完善这些理论和方法。信息经济学是对经济活动中的信息因素及其影响进行
经济分析的经济学,信息经济学中的委托代理理论的应用,是近年来深入研究
这一问题的代表理论。
在经济生活中,信息的非对称性和不完全性对市场参加者委托人与代理人有
重大的影响。掌握信息多的市场参加者称为代理人,掌握信息少的称为委托人,
委托人与代理人之间的关系是委托与代理关系。在委托与代理关系中,委托人与
代理人之间的信息是不对称的,代理人具有委托人不知道的私人信息,双方在信
息不对称的情况下进行的经济活动就可能产生委托代理问题。闭委托代理问题是信
息经济学中委托代理理论的主要问题。委托代理问题有两类一类是在委托与代
理关系确立的过程中,由于代理人隐蔽信息而产生的不利选择问题,另一类是委
托与代理关系确立之后,由于代理人的隐蔽行为而产生的道德风险问题。不利选
择和道德风险只是发生的时间不同,都是代理人偏离道德规范而引起的风险问题。
经济生活中的委托与代理关系非常普遍,不利选择和道德风险也是十分普遍的现
象。如在现代企业中,企业所有者与企业经营者、企业经营者与管理者、层层管
理者之间、管理者与一般职工之间普遍建立了委托与代理关系,这些委托与代理
关系在确立过程中以及在确立之后,都要解决信息问题,信息问题如果解决不好,
就会产生不利选择和道德风险问题。不利选择和道德风险实际上是复杂的代理人
针对自身的信息优势而采取的理性反应。不利选择和道德风险会降低委托与代理
组织的价值,使委托人与代理人的利益受损,最终导致社会资源配置的扭曲和低
效。
在委托与代理关系中,对于委托人来说,只有使代理人的利益最大化,才有
可能减少代理人的道德风险,从而获得自身利益的最大化。从理论上讲要使代
理人采取委托人希望的利益最大化行为,委托人必须对代理人进行有效的刺激,
让代理人有动力或者不得不按照委托人的意愿办事。由于信息的非对称性、不确
定性等种种客观因素的影响,委托人对代理人实施直接