文档介绍：华商收益增强债券型证券投资基金招募说明书(更新)(2019年第1号)基金管理人:华商基金管理有限公司基金托管人:中国建设银行股份有限公司二〇一九年三月重要提示华商收益增强债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)于2008年10月31日经中国证券监督管理委员会证监许可【2008】1250号文核准募集,本基金基金合同于2009年1月23日生效。基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准,但中国证监会对本基金募集的核准,并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。本基金为债券型基金,在证券投资基金中属于中等风险的品种,其预期风险与收益高于货币市场基金,低于混合型基金和股票型基金。本基金主要投资于债券类金融工具,也可以参与一级市场新股申购或增发新股,并可持有因可转债转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证以及因投资可分离债券而产生的权证等,以及法律法规或中国证监会允许投资的其他非债券类品种。本基金对债券类资产的投资比例不低于基金资产的80%,持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等;对非债券类资产的投资比例不超过基金资产的20%。基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证,基金的过往业绩并不预示未来表现。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产。基金管理人不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。投资有风险,投资者在申购本基金前,请仔细阅读本基金的《招募说明书》及《基金合同》。本招募说明书所载内容截止日为2019年1月23日,有关财务数据和净值表现截止日为2018年12月31日(财务数据未经审计)。目录一、绪言 4二、释义 4三、基金管理人 8四、基金托管人 19五、相关服务机构 23六、基金的募集 63七、基金合同的生效 63八、基金份额的申购、赎回与转换 64九、基金的投资 74十、基金的财产 87十一、基金资产的估值 88十二、基金的收益与分配 94十三、基金的费用与税收 95十四、基金的会计与审计 97十五、基金的信息披露 98十六、风险揭示 103十七、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 107十八、基金合同的内容摘要 109十九、基金托管协议的内容摘要 124二十、对基金份额持有人的服务 134二十一、其他应披露事项 136二十二、招募说明书存放及查阅方式 139二十三、备查文件 139绪言本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动性风险规定》”)及其他有关规定及《华商收益增强债券型证券投资基金基金合同》(以下简称“《基金合同》”或“基金合同”)编写。本招募说明书阐述了华商收益增强债券型证券投资基金的投资目标、策略、风险、费率等与投资人投资决策有关的必要事项,投资人在作出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本招募说明书作出任何解释或者说明。本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会核准。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额,即成为基金份额持有人和基金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受,并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务;基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅《基金合同》。释义在本招募说明书中,除非文义另有所指,下列词语具有以下含义:1、基金或本基金:指华商收益增强债券型证券投资基金2、基金合同:指《华商收益增强债券型证券投资基金基金合同》及其任何有效修订和补充3、招募说明书或本招募说明书:指《华商收益增强债券型证券投资基金招募说明书》及其定期更新4、发售公告:指《华商收益增强债券型证券投资基金基金份额发售公告》5、托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《华商收益增强债券型证券投资基金托管协议》及其任何有效修订和补充6、业务规则:指《华商基金管理有限公司开放式基金业务规则》7、中国证监会:指中国证券监督管理委员会8、银行业监督管理机构 指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会9、《基金法