文档介绍：目录一、编制范围 2二、报表组成 2三、资产负债预算表 5六、利润预算表(国资企预02表) 7七、现金流量预算表(国资企预03表) 8八、主要业务损益预算表(国资企预04表) 9九、主要业务经营预算表(国资企预05表) 10十、成本费用预算表(国资企预06表) 10十一、人工成本预算表(国资企预07表) 11十二、专项支出预算表(国资企预08表) 14十三、对外筹资预算表(国资企预09表) 15十四、金融工具情况预算表(国资企预10表) 16十五、长期股权投资预算表(国资企预11表) 17十六、固定资产投资预算表(国资企预12表) 18十七、担保预算表(国资企预13表) 20十八、BT与BOT项目预算表(国资企预14表) 21十九、房地产行业预算补充表(国资企预15表) 22二十、2012年度主要财务指标预报表(国资企预补01表) 24二十一、2012年度财务预算调整主要指标表(国资企预补02表) 25二十二、主要分析指标表(计算机自动生成) 25一、编制范围本套报表编制范围包括企业及其所能控制的全资或控股的子企业(含实行法人责任制基建项目等)。二、报表组成本套报表包括:(一)报表封面。(二)9张报表:资产负债预算表、利润预算表、主要业务损益预算表、成本费用预算表、人工成本预算表、对外筹资预算表、固定资产投资预算表、2012年度财务预算调整主要指标表。三、报表封面填制说明2012年软件中有报表封面,装入新参数后即可使用五、资产负债预算表(一)编制方法。、负债及所有者权益的预算情况。“2010年决算数”:根据企业2010年度财务决算报表填列。“2011年预算数”:根据企业2011年度财务预算报表填列。“2011年实际数”:根据企业2011年度财务报表的指标分析填列。“2012年预算数”:根据企业2011年度财务报表并结合2012年度预计情况填列。“2011年预算完成情况(%)”、“2011比2010增减率(%)”、“2012比2011增减率(%)”等有关指标依据表内“2010年决算数”、“2011年预算数”、“2011年实际数”和“2012年预算数”由计算机自动计算得出。“少数股东权益”仅由编制合并预算报表的集团企业填列。《企业会计准则》规定为准。,以合并口径填列。(二)表内有关指标解释。:根据“交易性金融资产”科目的预计期末余额填列。:根据“预付账款”和“应付账款”科目的预计期末借方余额合计数,减去“坏账准备”科目中有关预付款项计提的坏账准备预计期末余额后的金额填列。:根据“存货”下设各明细科目预计期末余额合计数,减去“存货跌价准备”科目预计期末余额后的金额填列。:根据企业除货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、存货等流动资产以外的其他流动资产预计期末余额填列。:根据“可供出售金融资产”科目的预计期末余额,减去“可供出售金融资产减值准备”科目预计余额后的净额填列。:根据“持有至到期投资”科目的预计期末余额,减去“持有至到期投资减值准备”科目预计余额后的净额填列。:根据“长期股权投资”科目的预计期末余额,减去相关“长期股权投资减值准备”明细科目预计期末余额后的净额填列。:反映企业持有的投资性房地产。企业采用成本模式计量投资性房地产的,本项目应根据“投资性房地产”科目的预计期末余额,减去“投资性房地产累计折旧(摊销)”和“投资性房地产减值准备”科目预计期末余额后的金额填列;企业采用公允价值模式计量投资性房地产的,本项目根据“投资性房地产”科目的期末预计余额填列。:根据“无形资产”科目预计期末余额,减去“累计摊销”和“无形资产减值准备”科目预计期末余额后的净额填列。:根据“研发支出”科目中所属的“资本化支出”明细科目预计期末余额填列。:反映企业合并中形成的商誉价值,根据“商誉”科目的预计期末余额,减去相应减值准备后的金额填列。:根据企业除长期股权投资、固定资产、在建工程、工程物资、无形资产等资产以外的其他非流动资产预计期末余额填列。:根据“预收账款”和“应收账款”科目的预计期末贷方余额合计数填列,如“预收账款”科目预计期末有借方余额,应在资产负债预算表“应收账款”项目内填列。:根据“应付职工薪酬”科目的预计期末贷方余额填列,其中“应付工资”和“应付福利费”根据“应付职工薪酬”科目所属明细科目的预计期末余额填列。:反映企业持有尚未转让或注销的本公司股份金额,根据“库存股”科目的预计期末余额