文档介绍：芆XX公司财务费用报销制度羃为了加强公司财务管理的工作,完善公司的报销程序及规定,合理控制公司经营费用,根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求,制定本制度。袇总则袆第一条费用审批及报销流程。肄必须三个股东同时签字方可出款肁第二条费用的报销期限。薁现金日常费用报销(用于零星购物或支付零星费用):每周由各部门、各分公司交由财务部门审核,每周星期二或星期五两天由总经理审批办理报销手续,其余时间不予报销。薇差旅费报销:所有人员的差旅费报销填制统一的“差旅费报销单”。公司员工出差回来后一周内报销,外地人员于每月5日前连同上月报销单据(以开票日期为准,日期范围为上月1日至月末)交回总部核销。膅每次核销都必须附“差旅费报销单”以及“出差申请报告”,,差旅费用报销不得跨月;蒃第三条通信补助、林荣盛260元/月;林荣添240元/月;陈由智220元/月。羀第四条原始凭证有效性的规定:莇(1)经办人员在费用支出时,应取得真实合法的原始凭证。羂(2)经办人员取得的合法凭证时,应按要求规范填写并附上销售电话,否则,视为无效凭证,不予报销。,应据实认真填写借款单,由各部门经理审签,总经理确认以后,报公司财务部门审核。借款清帐联在报销完毕后退还给借款人。羄第七条员工出差预借差旅费应填写“借款单”,并注明借款事由,按规定程序审批后,到财务部门预借差旅费。蚀第八条借款人须在公务完毕后7个工作日内到财务部结清借款,前款不清后款不予办理借款手续。每年12月31日前,除12月下旬借支的款项外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还,逾期不还的,一次或分次从工资中扣回。,由分管行政的负责人组织采购。采购发生的费用按照正式发票上显示的金额实报实销(采购金额超过10000元的需要签订采购合同)。肅第十条公司各部门对于急需的物资,由各分公司负责人向公司材料部门提供物资需求申请函,由系统负责人根据公司仓库内相关物资的储备情况决定,待各分公司返还收到物资的回执单后,由材料部门相关负责人持申请函、回执单及相关费用的正式发票依据报销的程序进行报销。肃第十一条采取预付款方式的采购物资,由采购人员凭《采购合同》或供应商提供的报价单,填写《借款单》,经财务部经理审核、总经理批准后办理预付款手续。芈第十二条采购人员在报销时,需由主管部门经理审核,经手人将手续齐全的“报销单”及物资入库单交财务部主管会计审核并进行账务处理,冲销预付款项,并开具收据。薈第十三条采取除预付款方式之外的方式付款的采购物资,在采购物资到公司入库后,由采购人员凭《采购合同》或供应商报价单、《物资入库验收单》以及购货发票,交由财务部经理审核,总经理批准后办理报销付款手续。袂第十四条同城采购要求采购人员自借款日起十个工作日内报销;异地采购要求自借款日起十五个工作日内报销。膁第十五条采购发生的运费,由经手人填写报销单,部门经理审核,财务部门主管会计审核后,实报实销。蚈第十六条公司资产及低值易耗品原则上采购由总经办负责,工作中所需办公用品原则上向总经办领用并进行内部结算。若遇特殊情况,部门要求自行购置,据实报销。资产采购管理参照公司财产管理制度执行。(附表二)。出差员工根据本制度的规定享受相应标准的住宿补贴、伙食补贴和交通补贴;在公司办公所在地城市市内履行公务不享受出差补贴、伙食补贴和交通补贴。薃第十七条员工出差分为“长途”和“短途”两种,即三天往返的为“短途”,出差时间在三天以上的为“长途”。莁第十八条公司各部门应严格控制出差人数,并考虑其完成任务的期限,确定合理出差日期,逾期出差应向上一级主管负责人报告,对因公出差人员,按相应标准报销出差费用。螅第十九条公司员工出差应严格履行报批手续,并且必须填写《出差审批表》(见附件一),未经批准不得自行出差,自行出差或因私出差所发生的旅差费均由其本人自行承担,公司不予报销。羅第二十条员工出差地点分为Ⅰ类地区、Ⅱ类地区,其中Ⅰ类地区包括经济特区、北京、上海、天津、南京、广州及其他省会城市;Ⅱ类地区是除Ⅰ类地区以外的城市。蚂第二十二条出差补贴实行全额包干制,具体包干标准见下表(元/日):袀管理人员的出差补贴:薅 地区类别螃补贴名称螀Ⅰ类地区芀Ⅱ类地区芆住宿标准螄220元/天膂160元/天虿其他补贴(含出差当地交通、餐费及本市往返机场、车站交通等)肆100元/天袅100元/天芁合计聿320元/天螆260元/天蚃操作层员工的出差补贴蚃 地区类别薈补贴名称薇Ⅰ类地区螄Ⅱ类地区螂住宿标准芁160元/天芇120元