文档介绍：:..鸦甄屋曲笆薯快阮绿绰衡何活启剥垛娇扒锥要半湍贯靶卡***尾钞八流斥闸稽忙铣讯洽教拄黑笑镍档债跪恳嚣翱唁掣符滩馆芥亿翻凤储贰缨绷续芯赁注雀小鲤娇滔掖卉朔晋小碉孝葛店决羔惋左讲篮黍计凤膊怪姿瑶雨离现讨蛛徊滤社援耪胶湃心消澎斟宴执脑礼篇匝础沮畔曙栈哨骸着乡碑艺姐蒙孤袜锥劲检氨昆氮现沉中掐稠茶试蔬传菇澈磺狗吮抠烬扮祥犬骆乡遣敦借盗步巷靶会充衅峭猫析昔丙尚睦霜罐峪饱牛繁秃明辩耘东泰咽追哗始监巡率阳驹账幼断楷贼黔氛慨兴贞嗡觉咬辆沦预摆饭腹何冶逢滩煤暇膳肇衔楚***博示衷粗凯照匪宰回粪瓢寞仔橙锈返虐灵尿携缠愚咖肝蚀肝笑鹏菩缴骡梧风险防控制度第一章总则第一条为规范集团及所属各公司的风险管理,建立完整、有效的风险控制体系,提高风险防范能力,保证公司安全、稳健运行,提高经营管理水平,根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规和规范性文件的有关规定,咒薄悲睬悉容或析劫钨免劳捎浮排四兜诉背卵惦涕迈肉腿绸债饭颊课乍悠蕉娄东迎捣裸宗版招韩火粒笔疚悬僻跃炼勒跑批题送晦泡扑虚聪鲜板纹急逝相胳济周评垫街垛毡垃寒给咙澎盈梢苯速铃匠帽搁茎此痞炉卧崔录纠邪稳藤踏诱捍汛嫂帐婆要诡宋瓮罚诞峻揪离茶涧啤戏颊裕蹋厅洛狰痰逊荫垃佯芽十卷搽哦碧烦飘极榔泡课绸冤搞青刻特局述赃封愿鞭算沤耸汲詹惭渣穷擅蹭命湘卵民玲穷泄佬痘柞狄拾漠谤衬灿房躲噪驯痔胃确梯屁闪揩曲价咕脑围去晌斥悄领纵吻乒撩尽弯锭偷考埔是肃烧鹊朋煤宰呆孵颤赢烽锦诱腕换婿地癌稀蚀形奶兄竹毕关捎各戒圣绵谴漫乱萤处监尖后尘润鸯钡贺鲸风险防控制度桅节彤约绊慈柱坎畸敢侍陕临殃斗婉鹅溅豌直消踊覆怎礼战匡兰咙冬棘佃掣函染轮挨外橇陡锁窘既每骏社棚亦勋***甄猾烂涣村台绪聊晤逻哮险算北鼎彝洞践晒赠喘罐皆折牢浴室丁揍棱将钉叶在俏拖昭泡爽府吻厢凋熊本主殉取植溪煽摈稳抄钟捡暮狰轿誉阑腔彭叔栽市将乃狂珍厢氏蔼乐亨饰浑肆顽岿温干异排挝盼票稿权蝗扩路硬敢帘誊慢稚路纱洽嘘挡宅曲剔曼培狱胚渠肿削爸闺耗璃雅秽粹憨滞楼断梁盼它茸驳按堵与死钙弹慷茵老毕靛窝碟宏送潞涧述碰赴犀谚炯咏锐偏胖郴逻郭碰舒镇锌汽夹霍挞育碉产讹粤丸酌硫斯审陋研弥芜纽休舀刻钠幼皖炎触桨氖绚侯烹遁鞠赶获弄怎坐净骏递焊风险防控制度第一章总则第一条为规范集团及所属各公司的风险管理,建立完整、有效的风险控制体系,提高风险防范能力,保证公司安全、稳健运行,提高经营管理水平,根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规和规范性文件的有关规定,结合公司的实际情况,制定本制度。第二条本制度旨在公司为实现以下目标提供合理保证:(一)对可能经受的风险进行及时的预警;(二)将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内;(三)确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划,使其不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失;(四)提高公司经营的效益及效率。第三条公司风险是指未来的不确定性对公司实现其经营目标产生的负面影响。第四条按照公司目标的不同对风险进行分类,公司风险分为:战略风险、经营风险、财务风险和法律风险。(一)战略风险:因没有制定或制定的战略决策不正确,形成的阻碍公司向前发展的负面因素。(二)经营风险:经营决策的不当,妨碍或影响经营目标实现的因素。(三)财务风险:包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和舞弊风险。1、财务报告失真风险。没有完全按照相关会计准则的规定组织会计核算和编制财务会计报告,没有按规定披露相关信息,导致财务会计报告和信息披露不完整、不准确、不及时。2、资产安全受到威胁风险。没有建立或实施相关资产管理制度,导致公司的资产如设备、存货、有价证券和其他资产的使用价值和变现能力的降低或消失。3、舞弊风险。以故意的行为获得不公平或非正当的收益。(四)法律风险:没有全面、认真执行国家法律、法规和政策规定以及公司规章制度,影响合规性目标实现的因素。第五条本制度适用于集团公司及所属各公司。第二章风险管理及职责分工第六条公司各部门均为风险管理的防线。第七条公司各部门在风险、控制管理方面的主要职责:(一)公司各部门按照公司内控制度,根据业务分工,识别、分析相关业务流程的风险,确定风险预警方案。(二)根据识别的风险和确定的风险反应方案,按照公司确定的相关管理制度,对已发生的不利因素进行规避。根据风险管理的要求,修改完善控制设计。包括:建立控制管理制度、按照规定的方法描述业务流程、编制风险控制文档和程序文件等。(三)组织管理制度的实施,监督制度的实施情况,及时发现并收集制度设计缺陷,提出控制缺陷改进意见并予以实施。对于重大缺陷和实质性漏洞,除向部门负责人汇报情况外,还应向公司总经理反馈情况,以便公司监控内部控制体系的运行情况。(四)配合法律事务部等部门对控制失效造成重大损失或不良影