文档介绍：螀广州市李记包装材料有限公司内部控制制度膀为完善公司各项制度,确保公司各项工作规范、有序运行,加强对公司业务、采购及仓库的内部管理,最大限度地减少因工作失误导致的损失及规避工作中出现的风险,提高公司的经营管理水平,特制定公司内部控制制度。芆销售螄目的:为规范公司的销售行为,明确销售业务中涉及的各方各面,加强对销售业务的监督与控制,防范销售过程中的差错与舞弊。肃适用范围:本公司业务部及相关涉及部门。虿销售管理风险羆风险1工作失误下错单导致增加库存薂风险2未能及时传达客户变更信息导致公司经济损失膁风险3销售单价低于统一报价销售而未经过总经理审批聿风险4销售合同签订未经公司领导签名或加盖公章而可能导致的经济损失螇风险5《发货通知单》未经财务部签名确认而发货薃风险6应收款未能及时收回导致收入流失荿销售管理关键环节控制蒈关键环节1岗位职责分工及权限范围明确规范蒇关键环节2销售与发货控制流程规范严密蚄关键环节3应收款有效管理,及时催款蚂关键环节4往来款项定期核对,如有出错及时改正袇岗位职责分工芇管理控制岗位蒂主要职责螀总经理莇◇审批公司销售制度、规定及政策羈◇审批公司销售任务薃◇审批公司产品统一报价膃◇审批销售订单合同及低于统一报价的订单肀业务经理蒄◇制定公司销售制度、规定及计划、政策薄◇制定公司销售任务芁◇负责超出业务员权限的销售谈判蒀◇审核销售订单合同膅◇审核确认《发货通知单》莂◇审核客户退货申请荿◇跟催货款衿业务员羅◇负责客户谈判及意向合作的达成蒃◇签订销售合同螂◇跟进订单各项进度芈◇开具发货通知单蚅◇每月底与客户核对当月货款蒅◇跟进货款收回情况袀◇建立客户信息档案螈财务蒆◇制定公司财务制度及其实施细则节◇核算销售成本、收入节◇制定每月应收账款报表,及监督业务部向客户催收应收账款膇◇销售发票的开具及审核膆采购莃◇瓶采购组负责对业务部订单的瓶采购及调配,发外蒙砂工作莁◇外加工部根据业务部订单下推委外加工,并跟进生产进度袁◇配套组根据业务部订单采购相应配套袆◇安排产品入库蒅质检葿◇检查来货产品,并将质量问题反馈给相关人员芀◇合格货物交予仓库蚇仓库膂◇负责货物的入库、出库及物流管理袂◇按财务签名的《发货通知单》上的数量发货蝿◇对超出三个月未发货的货物书面报告给对应业务组莇◇做好每季度、每年度的盘点工作芃销售、采购与发货控制羀销售流程腿膈寻找客户及洽谈莅业务莂打薈板袈膂财务蒁签订合同备份、对账单羇玻璃瓶莄膄丝印部蕿采购下单蒇肅配套部芅羁入库膀袅款到后发货肂货到后付款肀蕿追款薅对账肄发货蒂发货罿销售合同管理制度莆目的:为规范销售合同的管理,避免合同协议风险,特制定本制度。膅适用范围:适用于公司业务部、门市部。薀新客户分类:对于新客户,由业务主管填写《新客户登记表》交李总签名确认后交财务备案。业务部根据客户类别按照客户编码规则录入K3系统。如客户类别需变更,则在季度考核前1个月书面申请变更客户性质。莈销售合同格式:公司销售合同采用统一的标准格式和条款,由业务经理拟定,总经理审批。销售合同内容应至少包括供需双方全称、签约时间,产品名称、单价、数量及金额,运输方式、运费承担、交货期限、交货地点及验收方式应具体明确,付款方式及付款期限,违约责任及赔偿条款等。肆销售合同的审批、变更与解除羂业务员与客户洽谈达成合同意向,拟定合同交业务经理/主管审核,审核后交总经办审批或盖章。羃合同签订后,由业务员将合同正本存档,副本送交财务部等相关部门。袈合同履行过程中,因缺货或客户的特殊要求等,业务部或客户提出变更合同申请,由双方共同协商变更,重大合同应经总经理审核后方可变更。袇根据合同规定的解除条件,产品销售的实际情况和客户的要求,业务部与客户协商解除合同。肄销售合同的变更、解除一律采用书面形式,开头形式一律无效。肁在销售合同执行过程中,若客户有任何合同信息的变更,业务部要第一时间以书面形式通知相关部门并得到相关部门的确认。若因业务部通知不及时而导致公司经济损失的,将追究其责任,扣罚损失成本的20%。芇采购管理制度薇目的:为规范公司采购工作流程,确保采购货品与销售合同货物一致,避免或减少因工作失误导致库存增加致使公司经济损失。肅适用范围:适用于公司所有采购工作。膀采购管理规定:羀瓶采购组根据业务部下推的采购申请单查看库存,若库存有货则不需安排生产,若无库存或库存不足则安排厂商生产或者调配,货物完成后发出《收料通知单》安排入库。芇瓶采购组根据采购申请单要求安排玻璃瓶进行蒙砂工艺,查看库存,若库存有货则不需安排生产,若无库存或库存不足则安排蒙砂厂生产,填写《委外加工出库单》,经采购主管及仓储部主管签名确认后方可安排出库。《委外加工出库单》一式四联,经加工商签名后,红联留加工商,蓝联留财务部,白联留仓储部,黄联留业务部。袃货物蒙砂完成后,玻璃瓶外加工组安排蒙砂瓶进行喷涂、