文档介绍：销售稽核会计岗位职责必须事项:每日结转并编制总店及分店销售凭证,编制其他业务收入、营业外收入凭证复核各部门调拨单及团购商品单并加盖调拔专用章及团购专用章。每周做周销售对比表,月末通过编制上年同期销售对比表和计划对比表分析全月销售毛利完成情况。季末编制季度考核业绩表。审核全月各岗位会计编制的记帐凭证(包括手工和电脑审核)。与总经办核对全月职工罚款单与总务核对全月耗材及工服收入情况核对保安罚款及核算保安抽成月末登记明细帐并汇总编制销售收入,其他业务收入,营业外收入和外包租赁明细表。惯性的工作编制销售、其他业务收入、营业外收入凭证。工作流程:编制销售凭证(1)每天结转前日总店及各分店销售凭证,打印柜组销售及收款方式销售单。(2)认真核对总收室每日上交的各店收银员现金交款单、返金券、各种临时活动券、各种信用卡等单据。(3)根据打印的柜组销售单及收款方式销售单,与总收上交的各种单据核对后编制手工凭证,并对电脑系统自动结转的数据进行修改。编制其他业务收入、营业外收入凭证(1)审核出纳转来前日各种收款单据并进行逐项分类。例:收取租金是否与合同相符,其他收款单据手续是否齐全,发现问题及时解决。(2)收取的入场费、新品费、培训费、耗材计入其他业务收入。(3)收取的职工罚款、收银员每日的长短款、电脑部测试数据、各柜组的处理负库存计入营业外收入。(4)收取的各部门报损商品处理款冲减所属柜组的商品损耗。(5)编制凭证并输入系统。审核、办理各种商品调拨单盖章手续复核调拔单:看领导与经手人是否签字,对赊帐团购经手人收取欠条,进行账实核对,按规定对账,催收欠款。审核会计凭证(1)手工复核各岗位会计编制的记帐凭证审核结算凭证付款是否正确,结算户头与单据是否一致,各种扣款与采购部所开单据是否相符;审核费用凭证(管理费用、营业费用、财务费用)各明细子目是否运用得当,如有差错及时纠正;审核购进商品凭证与原始验单,退货单,调拨单、变价单是否相符。(2)电脑审核凭证审核所有的手工凭证与系统所输凭证是否相符,特别注意各往来户代码。与总经办核对罚单,总务核对耗材,核算保安抽成(1)与总经办核对全月罚单,对没有上交罚款的职工进行双倍扣除。(2)与总务核对全月耗材及工服收入发现差错及时更正。(3)核对全月保安罚款收入,并根据公司规定比例核算保安抽成。记帐并编制报表月末根据记帐凭证登记其他业务收入,营业外收入,其他业务支出销售折扣与折让,本年利润明细帐并编制主营业务收入,其他业务收入,营业外收入及外包租赁明细表。对外