文档介绍：第八章退休规划
第一节退休规划概述
第二节退休规划与养老保险
第三节退休规划实务
第一节退休规划概述
一、退休及退休规划的概念
二、退休规划的重要性
三、影响退休规划的因素
四、退休规划的风险
五、退休规划应遵循的重要原则
六、退休规划流程
一、退休及退休规划的概念
退休
指员工在达到一定年龄或为企业服务一定年限的基础上,按照国家的有关法规和员工与企业的劳动合同,而离开企业的行为。
一般在55-65岁之间退休
国内社会养老保险规定的退休年龄:男职工年满60周岁;女干部年满55周岁;女工人年满50周岁
退休规划
为保证个人的退休生活,而制定和实施理财方案的行为。
二、退休规划的重要性(必要性)
退休后收入减少,无法保证支出
养儿防老等传统养老方式难以为继
“广覆盖、低保障”的社会养老保险仅能满足老年人基本生活保障
医疗支出增加,老年人对生活品质的要求提高
三、影响退休规划的因素
退休后的家庭负担
如:有无需要偿付的贷款,有无需要抚养的亲属或子女
退休时间及退休后的寿命
退休后的寿命可按照当地人均寿命,适当延长5-10年估算
退休后的生活费用
退休前的资产积累
投资报酬率
退休后的保障
基本养老金、商业养老保险
通货膨胀
通货膨胀过高,将严重侵蚀退休准备金在未来的购买力
是否需要为子女留有遗产
四、退休规划的风险
职业生涯中断的风险,如被解雇、所在企业破产
投资风险,投资收益率低于预期
额外支出风险,额外的家庭负担、退休后医疗费用高于预期等
实际寿命高于预期
实际寿命低于预期,剩余财产缴纳遗产税
五、退休规划应遵循的重要原则
(一)养老规划,宜早不宜迟
养老规划是长期规划,投资时间越长,复利效应越大
及早进行养老规划,可以用较长的在职期间摊薄养老成本
(二)注重安全,采取多样化的退休金储备方式
如果离退休时间较远,可选择收益和风险相对较高的产品;
如果离退休时间较近,应选择储蓄和短期债券
(三)以社会养老保险和商业养老保险满足退休后的基本支出,以报酬率较高的有价证券投资满足退休后的生活品质支出
积累期、投资收益、年积累额对退休储备金的影响
。
六、退休规划流程
个人职业生涯设计
估算个人工作时的收入水平
估算退休时可领取的退休金水平
退休生活设计
估算个人退休后的支出水平
自筹退休金数额估计
根据估算的退休金和退休后支出,估算需自筹的退休金
根据已累积净资产,估算今后到退休前每年应有的储蓄额
退休规划流程图