文档介绍：费用管理制度第一条费用管理:1、公司费用坚持“总额控制,部门核算”原则;2、公司财务部根据公司年度经营业绩目标合同书以及分解到各部门的目标任务,制定相应的费用预算。费用管理执行情况将作为对公司和部门绩效考核的重要依据。第二条费用报销流程:一般费用报销流程:报销人填写报销单→部门经理签字确认→财务经理审核→总经理或董事长审批→到财务出纳处领取报销款。特殊费用报销流程:报销人填写报销单→部门经理签字确认→总经理审核→董事长审批→到财务出纳处领取报销款。财务支付流程:经办人填写付款申请书→部门经理签字→财务经理审核→总经理或董事长审批→财务部付款。第三条规范费用报销:1、费用报销单::业务内容、报销日期、附件张数、报销金额、报销总额等,分别填列清楚,业务招待类发票背后经手人和证明人须签名;,不同业务性质的报销不能填列在同一报销单上,同一报销单内容不同的经办人应分别填报。2、付款申请单:(需要签订合同的付款)和发票;,付款内容、金额大小写文字清晰,发票有收款单位财务专用章或发票专用章,发票要素齐全、内容真实、制表人明确。对不符合财务报销规定的发票,财务部门一律不予支付。3、差旅费报销单:。业务内容、报销日期、附件张数、报销金额、报销总额、出差人数、出差补贴等填写清晰;《工作请示单》。4、当月费用当月报销,除差旅费在出差返回后3个工作日内报销,特殊情况不超过次月5日前报销。对于无故超期报销的,财务部门可以不予接收报销凭证。5、个人借支款项的,非特殊情况,须在事毕后3日内将报销单交付财务部办理冲账手续,尚未办理冲账的将不得再进行借支。当月借支如当月未能核销款项,需在当月底前到财务部进行说明报备原因。第四条费用标准具体规定:1、差旅费:,实报实销制。具体标准如下:项目标准职务交通工具出差伙食补贴/天交通费标准/天火车高铁/动车轮船汽车飞机三类城市特等/一类二类城市三类城市特等/一类二类城市总助以上软卧或软座二等二等舱据实报销经济舱据实报销据实报销据实报销据实报销部门负责人二等三等舱据实报销30元50元30元50元其他人员硬卧或软座据实报销20元30元20元30元项目标准职务住宿费标准/天(单位:元)《工作请示单》,写明出差人姓名、出差天数、乘坐交通工具、预计交通费、住宿费、借支额等,经部门经理确认后报财务部经理审核、公司总经理审批,费用预算外的临时出差按非预算流程审批;,如员工因特殊情况须乘坐飞机的,须在《工作请示单》中注明。出差住宿按规定的标准执行,费用报销须提供旅店费用明细清单,除住宿费外私人费用不予报销;(同性别)以上同行的需安排双人间住宿。(如招待费、劳务费、托运费、参观费等),报销时需单独报销,并且发