文档介绍：1
公司财务制度
六、财务部主管职责
五、财务部经理职责
四、财务总监的职责
三、财务部权力
二、财务部职责
目 录
第一章 财务部组织结构与责权
一、财务部组织结构图
第二章 资本预算管理
一、资本预算主管岗位职责
二、资本预算专员岗位职责
三、预算编制程序
四、年度预算编制程序
五、年度预算编制平衡流程
六、年度预算调整流程
七、现金预算流程
第三章 财务成本控制管理
一、成本控制主管岗位职责
二、成本控制专员岗位职责
三、现金清查处理流程
四、银行存款付款控制流程
五、费用报销管理流程
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第四章 资产管理
一、资产管理主管岗位职责
二、资产管理专员岗位职责
三、现金清查账务处理流程
四、备用金收支账务处理流程
五、应收账款管理流程
六、固定资产盘点管理流程
第五章 筹资与投资管理
一、筹资与投资主管岗位职责
二、筹资专员岗位职责
三、投资专员岗位职责
四、筹资管理流程
五、银行借款筹资管理流程
六、投资管理流程
第六章 会计核算管理
一、会计核算主管岗位职责
二、会计核算专员岗位职责
三、日记总账账务处理流程
四、记账凭证账务处理流程
五、科目汇总表核算流程
六、固定资产核算流程
七、利润核算流程
第七章 成本会计管理
一、成本会计主管岗位职责
二、成本会计专员岗位职责
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三、产品定额成本编制流程
四、产品成本核算管理流程
五、成本核算账务处理流程
第八章 应收账款管理
一、应收账款主管岗位职责
二、应收账款专员岗位职责
三、应收账款管理流程
四、应收票据处理流程
五、呆账死账确认流程
六、坏账处理流程
第九章 审计管理
一、审计主管岗位职责
二、审计专员岗位职责
三、审计工作流程
四、货币资金审计流程
五、存货审计流程
六、收入审计流程
七、成本审计流程
八、利润审计流程
第十章 税务管理
一、税务主管岗位职责
二、税务专员岗位职责
三、纳税筹划流程
四、纳税核算流程
五、纳税申报流程
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第一章 财务部组织结构与责权
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E
R
P管理员
税务管理员
成本核算会计
预算
管理会计
出纳员
总
帐会计
财务总监
财务经理
副经理
应
付
核算会计
会计主管
财
务分析
专员
应
收核算会计
固
定资产核算会计
一、公司的财务部组织结构图
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二、财务部职责
职责 1
严格执行财务会计制度,建立完整的账簿管理体制和财务核算体系
职责 2
健全财务管理制度,编制财务计划,加强经营核算管理
职责 3
分析财务计划的执行情况,提供财务分析报告,检查监督财务纪律执行情况
职责 4
当好决策参谋,及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息
职责 5
职责 6
负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放
职责 7
负责公司各种费用的审核和报销,进行成本控制管理
职责 8
协调与税务、银行部门的关系,执行国家税法政策,及时做好纳税申报工作
职责 9
进行公司内部控制制度设计,做好各项审计工作
职责 10
职责 11
编制各种计划统计报表,完成公司领导临时布置的其他工作
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编制记账凭证和各类报表,妥善管理会计账册档案
有效合理使用资金,根据单位资金情况做好融资工作
三、财务部权力
权力 1
权力 2
权力 3
权力 4
权力 5
权力 6
权力 7
权力 8
权力 9
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其他相关权力
要求相关部门配合相关工作的权力
部门内部员工聘任、解聘的建议权
对其他部门实施财务监督和考核
对违反财务制度的部门、分支结构和个人给予处罚
参与年度、季度、月度采供计划的制定,并提出意见和建议的权力
参与年度、季度、月度销售计划的制定,并提出意见和建议的权力
参与年度、季度、月度生产计划的制定,并提出意见和建议的权力
参与公司重大经营决策,为决策提供财务数据和信息的权力
四、财务总监的职责
职责 3 负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准
职责 5 健全公司内部核算体系和财务管理的规章制度
职责 6 开展经济活动分析,编制公司财务计划、成本计划,增收节支、提高效益
职责 7 监督公司遵守国家财经法令、纪律,以及董事会决议
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职责 4 进行税收管理和方案制定
职责 2 制定、实施公司财务战略,以支持公司推行经营战略
职责 1 在董事会和总经理领导下,总管公司会计、报表、预算工作
五、财务部经理职责
职责 1 主持本部的全面工作,组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作
职责 2 根