文档介绍：操作风险第一节概述一、操作风险的概念广义:市场风险和信用风险以外的所有风险狭义:金融机构中运营部门相关的风险中间概念:操作风险是指在金融机构内由于顾客、不足的内部控制、系统或控制失败以及不可控制的事件所引起的收入或者现金流的波动。幻灯片3我国银监会的“商业银行操作风险管理指引”:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统,以及外部事件所造成损失的风险。它和信用风险、市场风险并称为商业银行面临的三大主要风险。二、操作风险的成因与种类1、风险类型流程风险:流程成本与预计水平的偏差控制风险:控制失败导致的成本变化项目风险:项目成本过高或失败技术风险:技术运行成本与预计水平的偏差二、操作风险的成因与种类1、风险类型人力资源风险:收入、利润的变化客户服务风险:由失去客户引起的收入、利润的变化供应商管理风险:输入成本的变化监管风险:声誉毁损、监管部门征收罚金2、损失事件分类内部欺诈:有机构人员参与的诈骗、盗、内部欺诈。有机构人员参与的诈骗、用资产、用资产、违犯法律以及公司规章制度的行为。外部欺诈:第三方的欺诈、盗用资产、违犯法律的行,例如抢劫、伪造、开具空头支票以及黑客行为对计算机系统的损坏。就业政策和工作场所安全性2、损失事件分类客户、产品及业务操作实体资产损坏业务中断和系统失败执行交割及流程管理三、操作风险的特点(统计调查结果)1、操作风险大都为内生性风险,具有不易计量性2、操作风险与预期收益之间具有弱相关性3、覆盖面广4、较强的人为性第二节操作风险的衡量1、基本指标法K=GI*aK为基本指标法要求的资本金,GI为总收入;a=15%总收入的定义:净利息收入加上非利息收入仅适用于简单业务的小银行2、标准法银行的业务分为标准的业务部门和业务类型银行业务分为八个产品线,在各产品线中总收入代表业务经营规模各产品线的资本要求=银行的总收入*适用的系数公司金融-公司金融、政府金融、商人银行、咨询服务交易和销售-销售、自营头寸、资金业务零售银行业务-零售银行业务、私人银行业务、银行卡业务商业银行业务-支付和结算-外部客户代理服务-托管、公司代理、公司信托资产管理-可支配基金管理、非可支配基金管理零售经纪与基本指标法相比,标准化法细化了银行的业务部门,不同的业务部门被赋予不同的操作风险权重,但并不意味着标准化法具有更高的风险敏感度。3、内部衡量法假定预期损失和意外损失之间具有固定和稳定的关系,可以是线性关系,即资本配置要求是预期损失的简单函数也可以是非线性的,即资本配置要求是预期损失的复杂函数允许银行使用内部损失数据估计预期损失量,并作为计算资本要求的关键指标内部衡量法为银行提供了一种用内部损失数据度量操作风险状况的选择模型的建立没有一个统一的标准,不同银行对不同的操作风险的定义和衡量方法不一致,难以比较4、损失分布法银行针对每个业务类别/风险类型估计操作风险损失在一定期间内的概率分布,这种损失的估计建立在对操作风险损失发生频率和损失额度的估计之上损失分布法与内部度量法的区别(l)内部衡量法是通过估计总体损失分布的预期损失入手,假定预期