文档介绍：采购合同财务审核流程篇一:供应商付款审核流程供应商付款审核流程一、合同审核 1、与供应商签订采购合同。包含内容:付款条件、发票开具、品质保证、退换货约定、违约责任,现金折扣、订单效力、收款账号。 2、品类经理将合同内容录入进销存系统。 3、新增或变更合同,品类经理当天复印一份至对账会计处存档。二、订单审核 1、品类经理根据合同制作订单,交商品部总监签字确认,传真至供应商处签字确认后回传。 2、订单需注明商品品质验收标准。 3、品类经理根据商品部总监及供应商签字确认的纸质订单在进销存系统中录入系统订单。 4、商品部主管根据纸质订单审核系统订单。 5、商品部主管将审核相符的纸质订单递交成本会计。三、入库审核 1、门店打印含有品质验收标准的订单,持订单及送货单验收货品,验收无误在送货单上签名(需签全名)。送货单右上角需注明入库单编号,清晰填写品名、计量单位、数量、单价、金额。 2、门店根据送货单并关联订单下推录入系统入库单。 3 单,并在退货单右上角注明红字入库单编号。 4、门店及总仓送货单、退货单每周传递一次至对账会计处。 5、对账会计根据送货单、退货单审核系统入库单。四、发票审核 1、品类经理根据对账会计审核过的系统入库单与供应商对账,对账无误后通知供应商开具发票。 2、品类经理根据收到供应商送达的纸质发票下推生成系统发票,然后将纸质发票传递到成本会计。 3、成本会计根据纸质发票审核系统发票,无误后将纸质发票退回商品部。五、付款单审核 1、品类经理根据成本会计审核过的系统发票下推生成系统付款单并打印,然后将纸质付款单后附对应的合同、订单、送货单、退货单、发票并递交成本会计。 2、成本会计将纸质付款单与系统付款单、后附附件相互核对。如有有差额,将付款申请单退回商品部查明原因;如无差额,将纸质付款单提交相应领导审批。六、完成付款 1、审批完成后,成本会计将付款单递交至出纳处付款。 2、出纳完成付款,在申请单上加盖付讫章,并登陆进销存系统审核相应的付款单。七、差异审核次月初,成本会计导出系统订单数据与系统入库单数据、系统入库单数据与系统发票数据、系统发票数据与系统付款单数据,计算各数据间差额,以跟踪订单完成、发票催收、付款完成情况。八、特殊付款审核 1、预付货款审核①根据领导签批的纸质订单录入系统订单,经主管审核后,到系统关联系统订单后录入预付单。录入完成后,打印预付货款申请单后附采购合同、订单、样品检验单递交成本会计。如无采购合同应由总经理签字确认的预付货款担保书代替。②成本会计审核预付单及附件,审核无误后,递交相应领导审批,审批完成递交出纳付款。③到货后,门店根据供应商递交的采购订单查找相对应的系统订单,下推生成系统入库单;对账会计、品类经理、成本会计分别完成入库审核、发票审核(同正常审核流程)。最后成本会计核对系统发票与系统预付单,如系统发票金额小于系统预付单金额,应会同品类经理追回多付货款或在下次采购付款中冲抵,并建立台账跟踪。 2、销售分成付款审核①按规定的分成比例计算进货价后入库。②由成本会计将当期销售明细表报送到供应商,要求供应商开票。③按正常审核流程完成入库审核、发票审核、付款单审核。其中付款单审核时,应增加当期销售明细表作为附件。④付款单审核完成交相关领导审批后递交到出纳付款。 3、实销实结付款审核按正常审核流程完成审核,其中付款单审核时应增加销售明细表作为附件。九、账务系统校对 1、次月初,总账会计凭付款申请资料,完成采购入库分录;凭银行水单,完成付款分录;凭预付货款申请资料及对应银行水单完成预付货款分录;凭退货单,完成退货分录。 2、总账会计导出各供应商应付账款、预付账款明细账,进行账龄分析,及时查明预付账款长期挂账、应付账款账户出现负数原因。 3、商品已到,发票未到的情况应采用暂估入库,总账会计次月初导出暂估入库明细,跟踪发票催收情况。篇二:某公司购销合同财务审核管理规定购销合同财务审核管理规定归属体系:××(××)有限公司经营管理手册――财务系统分册文件编号:××-财—非商品收入001撰写单位:××(××)财务中心版本:第一版生效日期:20XX年4月1日机密等级:□机密■一般合计页数:21页正文页数:9页附件个数:11个制度正文目录: : 适用范围:本规定适用于××总部财务中心、采销中心;各分部财务部、分部采销部门; 篇三:采购合同管理流程企业是大家的,报酬是顾客给的,工作是为自己而做! 篇四:合同审核流程合同审查工作主要流程详细说明:如公司拟购买一个产品,与对方签署《采购合同》,业务部门应确认权利义务符合商务谈判内容,并能够履行而且无明显的书写错误(如付款的期限错误、付款账号错误等)后征询财务、技术等相关部门征询意见后,将《采购合同》提交到法律事务部审核。原合同如下: 采购合同合同编号: 买受人(甲