文档介绍：银行业监管新规解读目录新四大监管工具腕骨体系地方政府融资平台影子银行1资本充足率动态拨备率杠杆率流动性比率新四大监管工具“新”四大监管工具*第一支柱:最低资本要求第二支柱:监督检查第三支柱:市场纪律在更高的风险敏感度基础上建立监管资本最低要求:信用风险操作风险市场风险要求银行建立内部资本充足率评估程序,提高监督检查的问责性和严谨性:强调银行对保持充足资本的第一责任(1)扩大风险涵盖范围(2)建立资本长期规划监管当局持续监督的责任和采取措施的权利扩充财务披露的范围并提高其对于市场的透明度:风险管理方法描述资本水平各业务/机构的风险暴露及资本分析第二版资本协议(新资本协议)“新”四大监管工具Text信用风险由借款人或交易对手违约造成损失的风险市场风险由市场价格发生不利变动造成交易头寸损失的风险操作风险操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险主权公司零售金融机构股权专业贷款利率风险汇率风险股票风险商品价格风险法律风险IT风险内部欺诈外部冲击信用风险加权资产市场风险加权资产操作风险加权资产﹢﹢资本充足率=%资本≥第一支柱涵盖的风险——三大风险“新”四大监管工具信用风险为例——损失的分类“新”四大监管工具计量出信用损失,可以科学地配置准备金、资本根据发生的可能性,可将信用损失分为三类:直观的理解,假设某银行放了10000笔贷款:根据历史经验正常情况下平均有10笔收不回来,10笔=EL;经济形势恶化,无法收回的款项增加到30笔,多出的20笔=UL;发生地震,导致很多债务人无法正常生产,致使90笔贷款收不回来,多出的60笔即为灾难性损失管理重点:如何精确地划分EL、UL与灾难性损失的区别“新”四大监管工具举例目标破产率=100%-置信水平“新”四大监管工具信用风险为例——=?债项评级--“违约损失率”LGD=--“违约概率”PD=?债项评级--“违约风险暴露”EaD=预期损失大小预计的平均信贷损失EL=非预期损失UL超出预期的信贷损失1-EL=“新”四大监管工具资本与银行风险估值的关系组织的框架信用评级模型的建立信用评级模型的实施和使用信用评级模型的测试和验证信用评级模型的监测单个债务人或债项的信用风险管理信用组合的风险管理监管资本和经济资本管理业绩考核Z=F(Xi,t)全面性准确性一致性标准化实用性程序化制度化“新”四大监管工具信用风险评级——两维体系