文档介绍：工作探讨金融辍年第期
农业发展银行推行综合柜员制的建议
郭群伍
综合柜员制是指营业网点的柜员在其业务范围和操作权限内,由单个柜员或多个柜员组合,为客
户提供对公业务、信用卡业务、中间业务等金融服务,并独立或共同承担相应职责、享有相关权限的一
种劳动组织方式。综合柜员制具有简便、快捷、高效等特点,已被实践证明是一种科学有效的会计核算
管理模式。目前农发行业务不断发展,对会计核算的要求也越来越高,必须围绕以客户为中心的服务理
念,在全系统大力推行综合柜员制。为此,笔者建议如下:
一
、严格实行准入制度
实行综合柜员制的营业机构必须具备下列基本条件:一是建立符合综合柜员制要求的制度管理体
系,内部管理规范,岗位职责明确,考核机制健全;二是人员配备能够满足岗位设置及分工要求,能够确
保相关内控制度的落实;三是建立完善的会计检查监督体系;四是柜员持有与授权业务范围相对应的
专业资格上岗证,具备办理相关业务的业务知识和操作技能,且通过业务培训和严格考核;五是配备完
备的监控系统及必要的电子设备、出纳机具、防伪设备等。
具备基本条件的营业机构必须逐级报省级分行审批同意后才能实行综合柜员制,对已实行综合柜
员制的营业机构,由于业务变化、人员状况、管理需要等原因不再适宜实行综合柜员制的,应立即恢复
为复核制。营业机构实行或退出综合柜员制,要按照有关要求及时向中国银监会驻当地派出机构和
当地人民银行备案。
二、科学设置业务岗位
实行综合柜员制的营业机构应从本单位实际情况出发,根据业务量、人员状况等因素,按照效率和
控制的原则,科学合理地设置业务岗位,制定详细的岗位说明书,明确柜员的职责权限,建立健全柜员
岗位责任制。
岗位设置必须符合会计内部控制的要求,一是要严格复核和授权管理,需要复核的柜面业务必须
做到换人复核,网点主管复核的业务如需要授权,必须由其他有权人进行授权;二是“印”、“押”、“证”的
保管使用,必须做到分管分用,平行交接;三是库房及保险柜箱钥匙必须做到分管分用;四是编押机
管理岗位与编押岗位、对账岗位与记账岗位、风险监督岗位与业务处理岗位等不相容岗位必须分离开
来。
三、加强人员培训’
首先是要加强培训工作的计划管理,分别制定短期和中长期培训计划,把对柜员的培训纳入全行
培训计划;其次是要加强对柜员的法制教育和职业道德教育,不断提高柜员的合规经营意识和职业道
德;其三是要注重培训工作的针对性和实用性,对一些新业务、复杂业务、新出台的规章制度和新上线
的会计核算系统等,要加大培训力度,必要时可进行专题培;其四是要采取视频教学、网站论坛、以会
代训、现场指导、岗位练兵、技术比赛等灵活多样的方式开展培训,以取得良好的效果。
四、进一步加强风险控制
一是加强对综合柜员制工作的管理,对劳动组合、业务开展、机器设备等情况要开展经常性检查,
定期了解柜员思想动态,增强风险防范意识。
二是加强对营业机构日常营业情况的远程监控。各营业机构要加强对监控设备的维护和管理,按
年第期工作探讨
时开机,保证远程监控系统资料的完整;各级管理行要建立健全监控人员岗位责任制,对营业机构日常
营业情况,尤其是对营业重要时段、关键环节