文档介绍：尾矿资源综合利用IPO上市咨询(2014年最新政策+募投可研+细分市场调查)综合解决方案尾矿资源综合利用项目创业板IPO上市咨询(2014年最新政策依据+募投可研+细分市场精确调查)综合解决方案北京博思远略咨询有限公司IPO事业部二零一三年目录第一部分尾矿资源综合利用项目创业板IPO上市审查要点分析 3一、2014年创业板最新审核政策分析 3二、专业机构在企业IPO上市过程中主要作用 4第二部分尾矿资源综合利用项目细分市场(行业研究)调查解决方案 6一、创业板尾矿资源综合利用项目细分市场调查政策依据 6二、细分市场调查(行业研究)在企业IPO上市过程中的重要性 6三、博思远略IPO细分市场调查研究思路及关键问题说明 7四、博思远略尾矿资源综合利用细分市场(行业研究)调查大纲 10第三部分尾矿资源综合利用项目募投可行性研究报告(甲级资质)编制解决方案 13一、证监会关于募集资金运用及募投可研的编制要求 13二、IPO上市募投可研与一般可研报告主要区别 15三、尾矿资源综合利用募投项目可研报告在企业上市过程中的重要作用 15四、博思远略尾矿资源综合利用募投项目(基于2014年最新大纲及审查重点)可研方案设计原则 15五、博思远略IPO募投项目可研分阶段服务内容 16六、博思远略IPO募投项目可研报告标准大纲(2014最新版) 17七、博思远略IPO募投项目可研编制重点解决问题 24第四部分博思远略最新成功案例展示 27一、行业构成 27二、区域构成 27三、案例成果展示(包括但不限于) 27第五部分博思远略咨询公司介绍 29一、公司基本情况 29二、团队构成 30三、咨询服务流程 30三、博思远略服务优势 31第六部分本解决方案关键词 33尾矿资源综合利用项目上市咨询方案;尾矿资源综合利用项目上市可行性研究报告;尾矿资源综合利用募投项目可研报告;尾矿资源综合利用细分市场调查;尾矿资源综合利用行业研究;证监会发审委;博思远略咨询公司;创业板IPO上市咨询;2014年尾矿资源综合利用项目最新募投可研编制方案;发改委甲级资质…… 33第一部分尾矿资源综合利用项目创业板IPO上市审查要点分析一、2014年创业板最新审核政策分析企业上市主要目的之一就是要募集资金,而募集资金必须投资相应的项目。创业板要求“发行人募集资金应当围绕主营业务进行投资安排”,也就是说至少60%—70%的资金应该用于主营业务项目的投资建设。研发类不产生收益的项目应该尽可能少占用募集资金。除了这个直接要求,博思远略咨询公司(甲级资质)根据证监会发审委最新审核政策对所重点审核的节点总结如下: (1)、规模的合理性(2)、新产品的技术成熟性(3)、固定资产投资规模与新增收入的匹配性(4)、与发行人历史数据的匹配性(5)、研发类项目投资比例的合理性根据博思远略咨询公司研究发现,创业板企业大多有服务收入比重较高,无形资产较多,企业重置成本低等特征。如果按照企业原有设备规模和技术水平进行项目设计,那么募集资金规模会很小。这使得很多企业在项目设计中做大设备投资、增加土建投资、增加铺底流动资金以完成既定的募集资金目标。这一现象十分普遍,也是造成募集资金运用部分经常被反馈的原因。采取上述策略虽然可以满足募集资金规模的要求,但是固定资产增加过多、比例增大问题难以解释。由于项目收入测算要求严谨保守,那么又出现了投入产出的匹配性问题。为了解决上述问题,博思远略建议采取以下策略: (1)、募集资金规模能小则小,越小问题越少; (2)、项目设备尽量采取现有设备的最新升级型号,避免大换血; (3)、建设规模和项目收入参照现有规模设计,; (4)、土建投资最好自有资金出资或者实物出资以表明节约募集资金; (5)、土建投资比例应少于30%,避免房地产投资嫌疑; (6)、回收期控制在5年之内,内部收益率不低于20%; (7)、项目收入规模上限不能高于市场容量预测的增加值; (8)、选择知名工程咨询公司进行项目的审核以证明其合理性; (9)、采用先进设备引起投资规模大增的要说明现有设备的不适用性; (10)、募投项目市场分析与行业基本情况分析互相支持。上述策略是上市募投项目设计中应该注意的基本问题,除此之外,上市用项目可行性研究报告应该重视风险防控措施的论述。做到项目设计合理、风险防控得当、经得起股民推敲,募集资金运用这一部分才算是符合上市要求。二、专业机构在企业IPO上市过程中主要作用第二部分尾矿资源综合利用项目细分市场(行业研究)调查解决方案一、创业板尾矿资源综合利用项目细分市场调查政策依据二、细分市场调查(行业研究)在企业IPO上市过程中的重要性三、博思远略IPO细分市场调查研究思路及关键问题说明博思远略根据大量创业板、中小板上市咨询项目经验,对尾矿资源综合利用细分市场调