文档介绍：公司费用报销制度(范本) 为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,合理控制费用支出,特制定本制度。第一章:总则第一条:为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,合理控制费用支出,特制定本制度。第二条:本制度根据公司的实际情况,将报销分为差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育经费及培训费、会议费等,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第三条:本制度适用公司所有部门。第二章:费用报销基本制度及基本流程第四条:报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。第五条:费用报销单填写及票据粘贴要求: 1、报销单据填写应力求整洁美观,不得随意涂改; 2、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致,各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好); 3、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上,整份报销单各部分厚度应尽量保持一致; 4、若报销票据面积大小相同或相似(如车票等),需有层次序列张贴; 5、报销单据金额、类型相同的(如车票等),应尽量张贴在一块,并按金额大小排列; 6、报销票据在粘贴时,确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额; 7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写; 8、报销单各项目应填写完整,大小写金额一致,并经部门领导有效批准; 9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认,需入库的实物单据应附入库单; 10、出租车票据需注明业务发生时间、起至地点、人物事件等资料,每张出租车票背面需有主管领导签字确认; 第六条:差旅费报销 1、因公出差的办理程序 “出差申请单”,注明出差随同人员、时间、地点、事由、天数、所需资金,经部门负责人、公司负责人审批签字。 “出差申请单”填写“借款申请单”,由部门负责人批准,公司负责人审批,财务负责人核准后方可借款,原则上前次出差没有报销,本次出差不予借款。 “出差申请单”规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线、增加天数、人数、改乘交通工具需经部门负责人、公司负责人签署意见后方可报销。 ,报销单需有同行人员签名确认。 ,根据差旅费标准填写“费用报销单”,后附“出差申请单”,执行费用报销流程。 2、差旅费标准 ,原则上采用额度内实报实销形式,特殊情况需要上报公司负责人审批。 ,回来后补办招待申请程序。 、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 。 。同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准。、其招待费已报销的,应扣除招待当天的伙食补贴。第十条:办公费报销行政部负责办公用品统一采购,填写购买办公用品借款单,后附“办公用品请购单”,执行公司借款流程。行政部采购专员在借款之后5个工作日内,必须采购完成并办理报销事宜,执行公司费用报销流程。第十一条:业务招待费 ,统一结算。 ,应事先申请,经公司负责人批准后方可招待。 :交通费原则上应尽量乘坐公交车、地铁,特殊情况经部门经理以上(含)事先批准,可以乘坐出租车。报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容。第十三条:通讯费 ,不再报销; ,由人力行政部统一报销。第十四条:教育经费及培训费 、统一管理、统一安排。 、培训时间、所需经费,经人事行政部门审核后传一份至财务部门。 。第十五条:会议费 ,应填写“参会申请单”,详细注明会议性质、内容、目的、会议地点、参会人数、会议天数及所需经费,“参会申请单”后附“会议邀请函”,经部门负责人核实、公司负责人签字后方可前往,会议结束后应及时到财务部办理报销手续。 ,不得无故超支。,报销单据后附“参会申请表”及“会议邀请函”。第十六条:未涉及的其它事项发生的费用,根据实际情况,由集团公司财务部上报总裁办酌情处理。第三章:报销时间的具体规定第十七条:为了方便员工费用报销,财务部将报销时间具体