文档介绍：《商业银行风险监管核心指标(试行)》的通知(银监办发〔2005〕)2006年试行《商业银行资产负债比例管理监控、监测指标和考核办法》(银发〔1996〕)废止商业银行风险监管核心指标商业银行风险监管核心指标分为三个层次:风险水平流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标风险迁徙正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率风险抵补盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度一、风险水平类指标流动性风险指标流动性比例核心负债比例流动性缺口率一、风险水平类指标流动比例=流动资产余额/流动负债余额,不低于25%流动性资产包括:现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期可变现的资产(剔除其中的不良资产)。一、风险水平类指标流动性负债包括:活期存款(不含财政性存款)、一个月内到期的定期存款(不含财政性存款)、一个月内到期的同业往来款项轧差后负债方净额、一个月内到期的已发行的债券、一个月内到期的应付利息及各项应付款、一个月内到期的中央银行借款、其他一个月内到期的负债。一、风险水平类指标核心负债比例=核心负债/负债总额,不低于60%核心负债包括距到期日三个月以上(含)定期存款和发行债券以及活期存款的50%。一、风险水平类指标流动性缺口率=流动性缺口/90天内到期表内外资产×100%(不低于-10%)流动性缺口=90天内到期的表内外资产减去90天内到期的表内外负债的差额。一、风险水平类指标信用风险资产是指银行资产负债表表内及表外承担信用风险的资产。主要包括:各项贷款、存放同业、拆放同业及买入返售资产、银行账户的债券投资、应收利息、其他应收款、承诺及或有负债等。一、风险水平类指标信用风险指标不良资产率单一集团客户授信集中度全部关联度单一客户贷款集中度