文档介绍：大型企业风大型企业风大型企业风险管理和内险管理和内险管理和内
部控制制度部控制制度部控制制度
主要内容主要内容
中国企业面临的挑战中国企业面临的挑战
风险管理与内部控制在企业管理中的地位及其风险管理与内部控制在企业管理中的地位及其
重要性重要性
风险管理的概念与思路风险管理的概念与思路
内部控制与业务流程重组内部控制与业务流程重组
内部控制实务内部控制实务
授课目标授课目标
协助您们了解风险管理与内部控制制度的框架协助您们了解风险管理与内部控制制度的框架
包括包括
风险管理的概念和思路风险管理的概念和思路
实施风险管理与内部控制制度需要考虑的关键因素实施风险管理与内部控制制度需要考虑的关键因素
风险管理与内部控制制度关键因素的系统性及相关性风险管理与内部控制制度关键因素的系统性及相关性
一、中国企业面临的挑战一、中国企业面临的挑战一、中国企业面临的挑战
世界经济的发展趋势-表面现象世界经济的发展趋势-表面现象
知识经济知识经济虚拟组织虚拟组织合并与收购合并与收购
电子商务电子商务数字化集成数字化集成 WTO/WTO/全球化全球化
信息高速公路信息高速公路
......正在改变整个商业世界正在改变整个商业世界
世界经济的发展趋势-转变动力世界经济的发展趋势-转变动力
迅速的迅速的速度速度逐步的逐步的
改进改进:: 重新定位重新定位::
•改进流程•综合成本管理
•新的管理软件•综合质量管理
战术上的
战术上的
战术上的战术上的
战术上的
战术上的
战术上的战术上的
重组:重组: 变革变革::
程度
程度
程度程度
程度
程度
程度程度
•合并、分立•价值链重新设计
•战略联盟•企业文化重新定
位
战略上的
战略上的
战略上的战略上的
战略上的
战略上的
战略上的战略上的
目前在中国企业里观察到一些现象目前在中国企业里观察到一些现象
上级部门考核缺乏具体可操作性的指标,指标往往单向考核,造成企业上级部门考核缺乏具体可操作性的指标,指标往往单向考核,造成企业
为达到指标而不顾国家的整体利益企业领导精力集中于向政府争取和利为达到指标而不顾国家的整体利益企业领导精力集中于向政府争取和利
用优惠政策多于考虑企业长远发展及企业内部管理的完善。用优惠政策多于考虑企业长远发展及企业内部管理的完善。
成功的企业领导忙于应付政府活动、上级会议、参观、经验介绍等,而成功的企业领导忙于应付政府活动、上级会议、参观、经验介绍等,而
真正花在企业经营上的时间越来越少,结果几年之后,企业经济效益严真正花在企业经营上的时间越来越少,结果几年之后,企业经济效益严
重滑坡。重滑坡。
企业内部管理人员考虑权力划分多于考虑企业的整体发展,内部关系裙企业内部管理人员考虑权力划分多于考虑企业的整体发展,内部关系裙
带风严重。带风严重。
尽管企业内部会议众多,但部门之间各自为政,缺乏正常的沟通环境,尽管企业内部会议众多,但部门之间各自为政,缺乏正常的沟通环境,
经常会议结束问题照旧。经常会议结束问题照旧。
老总忙于解决具体事务,缺乏全方位的考虑企业发展。老总忙于解决具体事务,缺乏全方位的考虑企业发展。
这些现象的背后原因是这些现象的背后原因是…………
战略定位不明战略定位不明:: 企业缺乏对产业愿景的认识和自身的定位,无法企业缺乏对产业愿景的认识和自身的定位,无法
组织和建立未来竞争所需的资源和竞争力组织和建立未来竞争所需的资源和竞争力
组织架构紊乱组织架构紊乱:: 组织架构不能配合企业战略的实施,难以整合提组织架构不能配合企业战略的实施,难以整合提
升资源升资源
业务流程松散业务流程松散:: 业务部门之间联系松散,职能重叠,缺乏信息共业务部门之间联系松散,职能重叠,缺乏信息共
享机制,无法为企业创造附加价值享机制,无法为企业创造附加价值
激励机制不足激励机制不足:: 缺乏全面完备的绩效评估制度等激励机制,人才缺乏全面完备的绩效评估制度等激励机制,人才
的成长落后于企业的发展的成长落后于企业的发展
信息技术缺乏信息技术缺乏:: 信息系统较落后,信息技术运用程度较低,难以信息系统较落后,信息技术运用程度较低,难以
为企业提供决策支持为企业提供决策支持
资金管理低效资金管理低效:: 企业缺乏成熟的资金运用和投资管理技能,造成企业缺乏成熟的资金运用和投资管理技能,造成
资金运用的低效率资金运用的低效率
中国企业转型面临的挑战中国企业转型面临的挑战
员工观念落后,难以接受新的管理理念员工观念落后,难以