文档介绍：:..医院内部审计报告模板审计报告医审[2015]号关于工程的审计报告院领导:财务科:我科根据四川省建设工程定额、合同、造价信息、市场价格、以及甲乙双方的签证资料,对医院工程的决算进行了审计,现出具如下审计意见:四川省报送的决算金额为元,经审计核减元,其结算金额应为元。以上金额已经甲乙双方认可,请按此办理财务决算。审计科2015年月日2011年医院内部审计报告根据医院内部审计工作计划于2012年3月9日对设备科2011年的设备采购、验收结算对药库的材料釆购进行内部专项审计。审计目标是否建立了完善的设备采购制度?设备采购是否按照当年度《湖州市政府集中采购目录标准》、《湖州市卫生系统协议采购目录》、《湖州市卫生系统部门集中采购限额标准以下医疗设备采购管理办法》和医院有关设备、药品采购相关规定执行等。一、审计总体情况已建立《设备采购管理制度》、《设备验收制度》、《设备调剂调拨制度》、《设备档案管理制度》、《设备科人员分工制度》等制度?明确设备采购过程的程序和流程和各人员岗位职责。设备采购年度计划由医院设备管理委员会讨论形成纪要、医院设备年度采购计划请示、卫生局的指示等文件。2011年度设备采购入库合计金额2248228元。设备抽查?通过招投标方式购入设备?排队叫号系统、数字X线设备成像系统、血气分析仪、真空高温灭菌器械、离心机、交换机、生物安全柜等?招标文件、合同、安装验收手续齐全?设备采购的付款方式能按合同规定期限付款?审批手续齐全。2011年度药品采购入库合计金额元?其中材料元?药品器械元?合同、验收入库手续齐全?发票及时准确?付款方式能按合同规定期限付款?审批手续齐全。二、审计中发现的问题1、根据设备采购制度能进行设备采购前的市场调查论证工作?但个别设备缺科室采购申请论证及市场调查资料。2、能对数字X线设备成像系统、血气分析仪等大型设备利用效果进行评价?缺少对新增的小型设备利用效果评价资料。三、审计建议1、对已建立的设备管理制度进行完善?加强设备采购过程中?科室采购申请论证及市场调查环节的实施?资料整理保管完整。2、健全设备利用效果评价制度?对新增中、小型设备利用效果的评价。长广?集团?有限责任公司职工医院内审小组2012年3月9日医院审计报告范本(财务收支情况)****医院:我们接受委托,于XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日派出审计小组对医院XXXX年XXXX年1月1日至XXXX年12月31日期间的收支情况及截止XXXX年XX月XX日的财务状况进行了就地审计,并对内部控制情况进行了测评。贵院提供了会计凭证、账簿、报表及其他相关资料,这些资料的真实性、合法性、完整性由贵院负责,我们的责任是在实施审计工作的基础上对贵院XXXX年XXXX年1月1日至XXXX年12月31日期间的收支情况及截止XXXX年XXXX年1月1日至XXXX年12月31日的财务状况以及内部控制发表审计意见。我们的审计是依据《XXXX》进行的。在审计过程中,我们结合委托事项的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。一、基本情况医院系根据—市卫生局“卫函[2004]191号”《关于—医院变更为—医院的通知》,由原“—医院”变更而来。举办单位:—市卫生局;事业单位法人证书号:事证第—号;宗旨和业务范围:为人民卫生事业发展服务,呼吸、消化、心血管内科、普通外科、骨科、泌尿外科、妇产科、五管科、眼科、口腔科、传染科、康复医学科、医学影像科、超生诊断中医科、儿科、中医外科、针灸推拿、急诊科、中医皮肤科、中西结合专业、介入放射、医学检验科;住所:—;法定代表人:开办资金:—万元;现有职工人;床位编制数—张。二、内部控制情况在审计过程中,我们了解了贵院内部控制中有关会计制度、会计机构和人员职责、财产管理等方面的内部控制情况,并作了分析。现将我们发现的内部控制的不足之处提供给贵院,以完善贵院的内部控制,保障资产安全,提高资产使用效率。规章制度贵院制定了一系列的岗位职责、规章制度、党群工作职责制度和卫生所职责制度,并于2009年2月汇编成册为《__医院职责制度汇编》,制定的规章制度比较健全、规范,并得到了较好的执行;但存在部分制度形同虚设、部分制度执行不到位,以及制度执行情况的纪录相对缺失的情况。岗位设置贵院在计审科下设了审计科,并制定了审计科长及审计人员岗位职责,但无独立的专职的内审人员。贵院设置了药械会计岗位,但归属药剂科管理。因药品、器械的保管和记账属于不相容职务,建议药械会计应由财务科委派,并对财务科负责。货币资金内部控制贵院货币资金内部控制存在以下情况:出纳每日收取门诊、住院收入,同时对门诊、住院收入票据的金额及单据连号情况进行复核,但无复