文档介绍：:..(下属公司是指XX股份有限公司投资(参股或控股)或托管或由上海XX有限公司托管的公司)有关生产计划的编制、生产的安排,生产过程和过程中的质量控制,钉在确保公司合理安排生产计划,充分利用产能,实施生产过程中质暈控制和安全控制等。。。:拟制生产计划、根据生产计划开立工单。采购部:根据物料采购计划执行采购。制造中心:安排日常生产作业,跟踪生产过程,生产物料管理,生产质量管理以及生产废弃物的处置。财务部:生产过程屮成本核算。质量部:生产过程的质量监控,半成品与产成品的质量检测,不合格品处理。 质里部财务部开始工单发放生产准备R22-R27R10-R14R15-《内控手册》-------;2完整性;3权利与义务;4估价或分摊;5表达和披露1 2 3 4 -R1未编制生产计划,导致公司生产组织混乱,--CA1公司PMC部门或计划部负责编制生产计划,根据年度的销售计划进行产能准备。根据ERP系统中录入的订单和预测信息、物料状况、产能状况等制定月度生产计划和周生产计划预防型生产计划管理程序月度生产计划、--CA2制造中心根据周生产计划和自身的产能情况制定日生产计划,-R2生产计划编制未考虑到订单情况和£1身产能情况,--CA3公司PMC部门或计划部负责编制生产计划。根据ERP系统屮录入的订单和预测信息、物料状况、产能状况等制定月度生产计划和周生产计划预防型生产计划管理程序季度生产计划、月度生产计划、周生产计划风险编号风险描述对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施不相容职务控制活动类型对应制度控制痕迹会计报表认定会计报表项目1存在和发生/真实性;2完整性;3权利与义务;4估价或分摊;5表达和披露31245能不足,--CA4PMC部或者计划部应当定期与生产单位进行沟通,了解其生产能力的状况,-R3生产计划没有及时转换为物料计划,导致物料供应无法满足生产需求,--CA5PMC部或者计划部负责将周牛产计划转换为物料拉料计划表。物料拉料计划表应当包括下周到料计划以及未来日/-R4生产工单没有严格按照生产计划开立,导致生产计划流J'*形式,--CA6原则上PMC或计划部在每周五将下一周的丄单发放给制造部,在开立工单之前需由物料计划员确认有足够的套料可以投产,由生产计划员将开立的工单信息、物料确认状况汇总后发送给制造部预防型生产计划管理程序生产T单风险编号风险描述对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施不相容职务控制活动类型对应制度控制痕迹会计报表认定1存在和发生/真实性;2完整性;3权利与义务;4估价或分摊;5表达和披露1 2 3 4 --CA7各厂按系统中开立的工单组织生产,-R5实际产出达不到工单产出要求时,没冇申请补投,导致产出无法达到订单要求,--CA8若实际产出达不到