财务报销管理制度.doc

文档介绍：财务报销管理制度第一条目的为进一步明确报销流程、审批权限和管理职责,特对公司财务报销制度进行修订。第二条管理职责1、财务部的职责、权限。、合法性。。2、部门主管的职责。。,控制和审核本部门内所发生费用申请、报销的合理性。3、报销人的职责。,并按照财务部的要求提供真实、合法的报销凭证。,完成申请、审核、批准的报销手续。第三条费用报销的一般原则1、全体员工均应树立节约意识,根据实际业务需要,按照节约原则,共同降低公司营运成本。2、一般当月费用应在当月报销,若有特殊情况,应在下一月的月底前报销完毕。第四条关于市内交通费的报销规定1、市内交通费定义:因业务需要发生的公交、地铁、出租车费用(不含上下班费用)。2、审批权限。各部门主管负责审批本部门发生的市内交通费。部门主管本人的市内交通费用需总经理审批后至财务部报销。3、使用和报销规则。,应乘坐地铁、公交车,若需乘坐出租车应事先征得有审批权限的上级领导同意。外出办事时,局部线路可便捷换乘地铁的,必须乘坐地铁,然后再换乘出租车。、工作事由、起点和终点。,金额在400元以上的,应采取银行刷卡方式支付,并索取刷卡单据(小票)汇同发票一起附在报销凭据里。第五条关于其他费用报销的一些规定1、因公暂时借款,应事先填写《借款审批单》,经有审批权限的上级领导批准后,向财务部借款,借款应于三个工作日内核销。2、公司车辆费用的报销规定。、保险、养路费由行政部统筹安排。需维修、更换零件应事先向行政部申请,由行政部专人复核、同意后才能维修、更换。紧急情况下的维修,应及时电话告知行政部,回公司后补办手续。前述费用的报销应单独填写报销单(与汽油费、停车费分开填写)。第六条公司的各项财务支出执行总经理“一支笔”审批制度。附件:财务报销流程图部门负责人签字部门负责人在报销单等单据上签字经办人签字在票据正面写明用途填制表单费用报销单、支票领用单借款单票据整理各种待报销的发票、收据出纳查验报销金额支付报销人会计审查票据总经理审批