文档介绍：:..ERP沙盘模拟经营分析报告专业班级: 姓名: 学号: 组别: 首席执行官: 营运总监: 采购总监: 财务总监: 财务助理: 指导教师: 实验时间: 年月F1综合费用农(单位:M)年份管理费广告费设备维护厂房租金转产费市场开拓ISO认证产品研发其它总计1451361924835138323455519446552054645221678利润表((单位:M))项目12345678销售收入48738173直接成本19323635毛利29414538综合费用1025-74212027折旧前利润-10-25103202511折旧991212息前利润-10-25941113-1财务费用66812-12额外收/支税前利润-10-318831-13所得税111净利润-10-312730-13资产负债表(单位:M)资产负债+权益流动资产12345678负债12345678现金932797919697长期负债606080120120120应收48738173短期负债在制品29141112应付款产成品3912应缴税111原材料7156341年期长贷流动合计10044161187200198负债合计606091120121120固定资产权益土地和建筑股东资本707070707070机器设备4536423018利润留存0-10-41363939在建工程200年度利润-10-317730-13固定合计204536423018权益小计6029**********资产总计12089197229230216负债权益总计12089197229230216综合分析一、经营成果简介(企业在模拟经营期间取得的主要成果,如综合排名、市场地位、产,品研发、产能、ISO认证等。):二、主要主要指标完成情况分析(分年度):经营目标年度计划(盈利、权益、五力分析等)第一年计划盈利为0,,计划权益下降控制在20以内。计划各项利润率,毛利率为负值。第二年开始进行生产,能有一定的盈利,权益比上年与所上升,五力分析各指标负值数额有所回升。第三年扭亏为盈,权益继续上升,五力分析各分析指标为正,且偿债能力指标与周转指标都有所上升。第四年生产规模扩大,盈利上升,权益基本上能回本,五力分析的各项指标越来越趋于正常标准。第五年盈利继续上升,权益超过60,五力分析指标超过正常标准。完成情况(第1年研发了p1和p2产品、研发了区域和本地市场并买了IS09000和IS014000资格证,并租了大厂房,建立了两条生产线,综合费用-19,年度净利润-19。第2年我们继续租用大厂房,又建立了四条生产线,并变卖了一条手工生产线,取得7个订单,获得39M的销售收入净利润为-9M,显然比上年度有所上升"第三年取得销售收入31M,年度净利下降为-20,盈利有所下降,这是因为销售收入减少所造成的。第四年由于吸取了第三年的教训,获得了更多的订单,销售收入增加到了88M,净利润也上升至8M,这是一个很大的进步了。第五年由于销售收入的减少只取得了67M的销售收入,到致净利润为-10,与上年相比,有亏损了许多。差异分析,第一年与我们计划差不多,第二年也差不多,第三年却与我们计划的有一定差别,分析原因主要是,我们在投放广告时失误,导致只拿了少量的订单,导致库存积压,销售收入较少,而费用支出却依然很大,导致净利润下降,与我们之前预计的扭丐为盈不符合’,获得了较多的订单,使得盈利上升,利润为8,所有者权益回升,但与计划的还想差较远。第五年盈利有所下降,不是我们所计划的,这是由于销售量下降,是因为生产能力有限,且资金不够,无法同时启用所有生产线,且原材料订单下单不及时,导致库存无货无材料,也就只能选少的订单了,因此各个环节都是紧紧相扣的,每一步都需要做好。年度计划(产品与市场开发、ISO认证、产品盈利)第1年计划买两条全自动生产线,研发p2、p3产品,买IS09000和IS014000资格证,买入本地和区域市场;第2年开始生产,投放广告,取得订单;第3年积极生产,完成订单;第4年新建一条全自动生产线,生产p3;第4、5年取得订单,加速生产;第6年因看好本地市场,着重生产p3产品刁完成情况(第1年操作失误,生产线闲置;第2年研发产品p1、p2、p3,开发本地和区域市场,第3Q生产p1产品;第3年投放广告,取得订单新建一条全自动生产线,计划生产p3产品。第1Q生产p2产品,第4Q生产p3产品并交付大部分产品;第4年差异分析年度计划(生产线及厂房安排、物料计划等)完成情况差异分析年度计划(各市场、各产品广告投放及销售目标,广告投入产出比、综合市场占有率、产品