文档介绍：财务费用报销制度为了加强公司财务管理的工作,完善公司的报销程序及规定,合理控制公司经营费用,根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求,制定本制度。第一章:费用报销流程与规则第 1 条 本制度适用对象为公司全体人员。第二条 费用审批及报销流程。各项费用开支,必须经部门经理以上人员和财务审核后,报总裁批准,并按以下具体各项费用的报销流程办理:经办人(填制报销单,粘贴好单据)不同意不同意部门负责人审核同意财务部审核不同意同意总经理审批同意批款第三条 费用报销审批权限及期限1. 日常费用报销(用于零星购物或支付零星费用):每周三前交由财务部门审核,周五前由总经理审批办理报销手续,其余时间不予报销。2. 如遇负责人外出又急需用款时,可按一下方式处理:在线上申请,通过后将截图打印出来附到单据上,负责人回来后补回签字3. 具审批权限的人员,不得签涉及自身的费用,其费用由其上级领导审批。14. 所有的费用开支必须先获得具有审批权人同意,才能实施,不得先斩后奏。5. 费用报销原则上是当月发生当月报销,最迟不得超过两个月,年度终了时费用必须于 1 月 15 日前报销。第四条 住宿费、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。,不足限额的按照实际发生费用报销。第五条 原始凭证有效性的规定:,应取得真实合法的原始凭证。以下凭证视为合法凭证,准予报销:(1)有效发票至少需要印有两个章:国家或地方税务局专用章+发票专用章,如少其中一个章,发票无效。(2)财政机关批准并统一监制的行政事业性收据;(3)邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单;2. 发票的真假辨别:发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致,可以登录发票上提供的查询网址进行核实,但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息,建议大家到正规的地方消费索取发票,避免出现假票现象。3. 经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时,经批准允许以普通收据报销;对于既没发票,也没收据的,一律不予报销(出差补助除外);4. 经办人取得报销凭证时,凭证内容应填写完整;住宿发票填明起止日期及天数,否则不予报销(除特殊情况外)。5. 经办人报销支出费用时,报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。第六条 费用报销单填写及票据粘贴要求:报销单据填写应力求整洁美观,不得随意涂改;1. 差旅费报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致,各票据不得突出于报销单和粘贴单之外(票据过大时应按报销单大小折叠好);2. 各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上,整份报销单各部分厚度应尽量保持一致;3. 若报销票据面积大小相同或相似(如车票等),需有层次序列张贴;4. 报销单据金额、类型相同的(如车票等),应尽量粘贴在一块,并按金额大小排列;25. 报销票据在粘贴时,确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额;6. 报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写;7. 报销单椐各项目应填写完整,大小写金额要一致,并经部门领导批准才有效;报销单据不得涂改,粘贴好后请仔细核对金额,票据金额与填写金额不符,财务不予报销;8. 有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认,需入库的实物单据应附入库单;9. 出租车票据需注明业务发生时间、起止地点、人物事件等资料,每张出租车票背面需有部门负责人签字确认;第二章:各项费