文档介绍：财务管理信息系统分析报告一一一  系统目的与任务财务管理信息系统,是以计算机为基础,采用现代的科学技术和先进的管理方法,对财务工作的原始数据进行处理,为各级财务部门领导和财务管理人员提供完整、准确、及时、适用的财务管理信息,为决策机关决策提供信息支持,以实现对财务活动进行有效的科学的组织、计划、分配、调节、控制和监督,提高经费使用效益为目标的辅助管理决策支持系统。财务管理信息系统是通过基础数据平台,人和计算机相结合的全面管理整个单位财务资金状况和运行。  系统分析财务信息管理系统以其系统性、经济性、灵活性和可靠性为基本原则。主要为建立统一的财务会计和管理会计系统,财务会计主要为财务处外部使用者提供财务信息,它主要通过提供定期的财务报表,为财务信息的使用者服务,发挥财务信息的全部作用。管理会计主要为财务处内部使用者和决策者提供管理信息,它为决策者提供有助于正确进行决策和改善管理的有关资料,发1挥财务信息的内部管理职能。消除信息孤岛,将预算相关数据进行充分的整合、补充,以及优化展现,使之有力地支持预算管理工作;提供对原始基础数据的分析处理,发现有指导意义的数据信息;严密的预算管理流程,一直管理到原始凭证;提供方便快捷的关键点监控;覆盖全部财务点,从上到下实现分级管理,层层上报机制。 现行技术ü 完全的 J2EE 平台,EJB 部署ü A++中间件应用体系ü B/S 结构ü 支持多种大型关系数据库ü 快速的开发能力ü 为财务及后续系统预留接口ü  平台技术架构用户工作站/(无客户端软件)HTTPSQL Queries用户工作站/(无客户端软件)防火墙WEB服务器应用服务器数据库服务器用户工作站/(无客户端软件) 系统项目交付成果《系统操作手册》 《系统测试报告》《项目解决方案》 《项目实施跟踪表》《项目实施方案》 《系统试运行报告》《项目实施计划》 《系统初验报告》《项目培训计划》 《项目研究报告》第二章  新系统的目标根据实际情况和运作特点,制定统一的、操作性强的财务会计制度,规范财务核算方法和账务处理程序,提高财务信息准确性、及时性、完整性和可比性,并依据财务信息从多方面、多角度进行管理指标的分析,通过网络技术,实时反映业务状态和资金费用使用状况,避免以往财务信息总是滞后于业务信息的现象,实现对业务活动的有效监管。通过综合运用计算机技术、信息技术、管理技术和决策技术,与现代化管理思想、方法和手段相结合,为领导提供科学管理和决策依据。 财务分析对各预算单位财务运行状况和运行趋势进行综合分析。具体来讲,就是从单位、时间、指标等维度出发,采用比率分析、结构分析、比较分析、趋势分析(基比分析、同比分析、环比分析)等分析方法,从宏观和微观的角度,分析整个财务运行状况,包括银行余额情况、预算执行情况、资产负债情况、收入状况、支出状况、3结余情况等。 分级预警每隔一个时间段(系统可以灵活定义,例如可以定义为 1 个小时,2 个小时),在所有预算单位集中财务核算数据范围内,系统按照事先设定的预警规则(例如大额提现、无形资产增加、大额支出、非法对应科目等)自动扫描,并按一定方式列出发现的疑点清单,监管人员在这基础上进行疑点分析与处理。 比对分析检查下属单位记账凭证中收入与支出是否符合主管部门的拨款信息、直接支付信息,及时发现是否有漏记、错记情况发生;对单位核算数据中内部收入与支出比对,检查单位是否专款专用;对核算数据中资金支出与资产进行比对,检查是否存在国有资产流失问题。及时发现下级单位会计核算中各类问题,并将比对的结果反馈给下级单位进行改正。 项目预算管理基层单位申报项目预算、主管单位排序、增选、安排预算、项目执行、项目滚动、绩效评价与公开等。项目预算管理系统建立在完备的项目库基础上,用以满足专项组织实施单位、项目承担单位等进行相关的项目预算管理。系统支持数字、文本、图形等格式,支持对相关字段、指标、表格等的扩充、修改、自定义等。并支持从会计核算、财务管理、财务分析子系统提取并转入项目预算管理的相关数据信息。 预算执行管理在行政事业单位经费划拨,下属单位通过系统提交用款申请时,可以设置系统根据预算指标用款计划进行自动控制。当实际发生数达到预算数的一定比例时,系统报警提示。对超预算支出,不予执行或依据审批流程进行追加审批。对预算的执行情况进行实时的统计分析,对计划实际数、同期数进行比较分析。审批通过拨款单可以自动传递到总会计核算系统中,进行收支核算。可以通过提供接口,拨款单导入国库集中支付系统直接生成,简化程序,提高效率。第三章 现行系统状况为进一步提高财务管理水平